刑事追缴或退赔的破产清偿顺位研究

发布时间：2021-02-28 07:19

　　我国《刑法》第64条规定,犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔,至于如何追缴和退赔,没有任何规定,司法实务中做法不一,而当刑事追缴或退赔的财产流向了破产企业,如何在破产程序中实现对刑事涉案财物的追缴或退赔,或者讲其置于何种清偿顺位之中,更是一个实务难题,我国《企业破产法》也未作任何规定。所以有必要对该问题进行研究,将刑事追缴或退赔在破产清偿中置于一个合理的顺位。由此,本文将从五个方面加以论述:第一部分,主要研究了刑事追缴或退赔的基本理论问题。首先分析了刑事追缴或退赔的基本法律性质,结合《刑法》第64条的规定以及理论上的不同学说,归纳总结刑事追缴或退赔法律性质的概念表述,其次进一步分析刑事办案机关在进行刑事追缴或退赔时应当遵循的原则,由此作为之后在破产清偿顺位中模式探讨的理论基础。第二部分,主要归纳了刑事追缴或退赔在破产清偿中的现状及问题。首先梳理出了刑事追缴或退赔在与破产程序产生冲突时,以刑事涉案财物的流向为判断标准的两种表现形式,进而归纳整理出实务中处理该问题的四种处置模式,其次逐一分析了各个模式的特点和存在的不足。第三部分,主要分析了刑事追缴或退赔在破产清偿中无法妥... 

【文章来源】：华中师范大学湖北省 211工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：47 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
引言
一、刑事追缴或退赔的基本理论
    （一） 刑事追缴或退赔的法律性质
        1、四种不同的学说
        2、刑事追缴或退赔法律性质的应然表达
    （二） 刑事追缴或退赔的基本原则
        1、法律保留原则
        2、司法审查原则
        3、比例原则
二、刑事追缴或退赔在破产清偿中的现状及问题
    （一） 现状
        1、两种表现形式
        2、立法不足和司法困境
        3、四种处置模式
    （二） 各处置模式存在的问题和不足
        1、绝对优先模式冲击了别除权的特别优先效力
        2、相对优先模式未能和职工债权有效区分
        3、普通优先模式未充分认识到刑事债权的优先效力
        4、一般模式使刑事债权难以有效受偿
三、刑事追缴或退赔在破产清偿中无法妥善处置的原因
    （一） 刑民交叉带来的法律统一适用难题
    （二） 刑事追缴或责令退赔手段的局限性
    （三） 破产财产难以有效兼顾的现实困难
四、构建有区别的刑事优先模式的应然性
    （一） 构建有区别的刑事优先模式的必要性
        1、维护刑事案件受害人合法权益的需要
        2、完善破产清偿制度的需要
        3、兼顾各方债权人权益的需要
    （二） 构建有区别的刑事优先模式的可行性
        1、各债权的对比分析为其提供了法理依据
        2、立法和司法中的众多尝试为其提供了现实依据
        3、域外成熟的法律制度可供借鉴
五、构建有区别的刑事优先模式的制度设计
    （一） 有区别的刑事优先模式的具体顺位设计
        1、确立刑事追缴程序优先于破产程序的总体思路
        2、审慎判断刑事涉案财物是否能够从破产财产中剥离出来
        3、区分刑事涉案财物的流向然后采取不同的清偿顺位
    （二） 将刑事追缴或退赔纳入破产程序统一受偿
        1、在破产程序中统一处理
        2、在严格审核债权数额的基础上分配财产
    （三） 构建刑事程序和破产程序相协同的处置机制
        1、刑事涉案财物保全和处置的协同
        2、两个程序互为彼此依托的协同
    （四） 赋予侦查机关适度处置涉案财物的权力
        1、侦查机关对涉案财物的处置权限
        2、侦查机关处置涉案财物的可行性
结论
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]责令退赔制度中刑民交叉争议的解决[J]. 成越,成延洲.  人民司法(应用). 2017(19)
[2]论我国违法所得没收程序司法认定若干法律适用问题研究[J]. 陈雷.  法治研究. 2015(04)
[3]刑事诉讼涉案财物处置程序检视[J]. 熊秋红.  人民检察. 2015(13)
[4]隐性双轨制:刑法中保安处分的教义学阐释[J]. 时延安.  法学研究. 2013 (03)
[5]我国刑法第64条“没收”规定的理解与适用[J]. 胡成胜.  河北法学. 2012(03)
[6]论财产刑执行的理论基础——基于民法和民事诉讼法的分析[J]. 肖建国.  法学家. 2007(02)
[7]刑事附带民事诉讼制度的内在冲突与协调[J]. 肖建华.  法学研究. 2001(06)

硕士论文
[1]大规模侵权债权在破产程序中的清偿顺位[D]. 张龙.西南政法大学 2017
[2]企业破产债权清偿顺位的反思与重构[D]. 阎亚博.湖南师范大学 2016
[3]破产债权清偿顺位研究[D]. 毛法强.郑州大学 2015
[4]论破产清偿顺位[D]. 李育元.吉林大学 2008



本文编号：3055514