论有限责任公司盈余分配争议的司法介入

发布时间：2017-04-24 01:06

  本文关键词：论有限责任公司盈余分配争议的司法介入，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：作为公司出资者的股东请求公司分配盈余,是股东资产收益的重要体现。对于上市公司股东而言,其主要通过股票自由流通下的升值获益。上市公司股东持有的股票可在较为健全的证券交易市场自由流通而能有效规避盈余分配纠纷带来的损失。有限责任公司因其封闭性,股权让渡受到较大的限制,当公司不分配盈余或者盈余分配不足时,司法介入对有限责任公司股东的权益保障有着尤其重要的意义,因此本文主要针对有限责任公司讨论。虽然世界各国都普遍存在着股东盈余分配纠纷难题,但没有一个国家像中国一样面临如此普遍而严重的权利侵害。根据现行公司法规定,公司盈余分配除了具备公司存在可分配利润的客观前提外,还必须通过股东会审议批准程序方可实现,否则股东的盈余分配请求权仅具抽象意义,并不能落地。我国现行公司法律难觅与此有关的直接救济手段。同时,公司治理遵循以资本多数决为基础的商业判断,而当涉及商业判断领域时,法官更倾向于“司法谨慎干预”原则,对该类纠纷消极回避,对司法介入持排斥态度。同时,本文也注意到某些法院已通过司法判例尝试介入公司盈余分配纠纷中。然而这种个案尝试使得司法认定不统一,即使在同一地区,“同案不同判”的现象也广泛存在。有鉴于此,本文拟对2005年《公司法》修订实施至今十年间涉及股东盈余分配纠纷的案例进行归纳梳理。通过北大法意法律数据库以及各级法院的指导判例、经典案例和最高人民法院公报等材料,广泛网罗以公司盈余分配为案由的案例。根据纠纷类别、进入诉讼何种情况下会获得法院的支持,法院支持的理由、权限,以及数额确定的标准和举证责任分配规则等问题进行规整,以期能够窥得股东盈余分配问题的侵权形式变化趋势、案件数量增减趋势、司法体系对于该问题的判决趋势和理由以及股东盈余分配问题司法介入的限度。针对案例规整发现的问题,在定位股东盈余分配请求权保护法理基础、权利层次的基础上,通过分析中国现行法律提供的救济方式(原则性规定、程序性规定、救济规定)、行权障碍及成因,对比国内外案例,分析公司盈余分配纠纷司法介入的正当性及其进路。本文分五章对有限责任公司盈余分配纠纷的司法介入进行研究:第一章对盈余分配请求权的定义和基本性质进行了概括和简单解释,并对“盈余分配权”和“盈余分配请求权”可能存在的概念混乱进行了辨析。后半部分借鉴公司法学者将盈余分配请求权划分为抽象盈余分配请求权和具体盈余分配请求权的双层结构的主流观点,对盈余分配请求权的权利层次进行解构分析,以便下文分类探究解决路径。第二章是整篇论文的亮点和创新点,通过对2005年《公司法》修订实施十年间涉及股东盈余分配纠纷的625个案例进行的系统整理与评析,以期能够窥得股东盈余分配问题的侵权形式变化趋势、案件数量增减趋势、司法体系对于该问题的判决趋势和理由以及股东盈余分配问题司法介入的限度。统计立案时间年份分布、审结法院省域分布等统计因子,以图表形式展现了盈余分配纠纷的时间和时空分布。鉴于本文剔除了一部分案例,因此对剔除案例的剔除原因进行了简单分析,以对统计数据变化作出合理解释。第二部分浓墨重彩地对2005年《公司法》实施十年间股东盈余分配纠纷进行类型化描述。本文针对第二轮筛选后选定的214个案例样本进行了系统整理,并根据公司盈余分配主流观点结合案例样本,共抽象出“涉及股东身份确认的盈余分配纠纷”、“具体盈余分配纠纷”、“抽象盈余分配纠纷”、“盈余分配决议涉及的纠纷”以及“未向部分股东分红”等5种类型,其中“涉及股东身份确认的盈余分配纠纷”又包括“以股东身份确认为前提要求分配盈余的纠纷”、“股权转让涉及的盈余分配纠纷”、“隐名股东涉及的盈余分配纠纷”和“职工持股会涉及的盈余分配纠纷”等类型。已有案件梳理所反映出的司法实践情况足以展现公司盈余分配涉及的问题和法院的观点和倾向。第三章主要评析我国现行法律对有限责任公司盈余分配的规定,包括原则性规定、程序性规定和五种间接救济措施,现行规定是导致我国大量盈余分配纠纷的原因之一。原则性规定仅规定公司股东享有资产收益的权利,而程序性规定对于股东盈余分配请求权的行使设定了前提条件。法律条文的概括性和前置条件的设定对于有限责任公司中小股东实现公司盈余分配可谓困难重重。第二节用较大篇幅逐个介绍五种间接救济手段的规定、行使方式及保护上的欠缺,对中小股东保护的疲软使得赋予遭受损害的中小股东其他救济途径迫在眉睫,而法律规定的概括性也是导致存在较多盈余分配纠纷的原因之一。第四章论述司法介入公司盈余纠纷的正当性和合理性。一方面是案例样本展现出的严峻的侵权形势,另一方面是法院谨慎排斥的介入态度和学者对公司自治理论的推崇。同时,成文法系的中国无法在市场经济发展中像美国、英国等判例法国家适应新需求变化而确立法院判决适用的规则,这使得中小股东求助无门。通过这一章的分析,论述司法介入是公司自治的内生需求,符合其本身的逻辑,也通过分析风靡的“商业判断规则”的生成和目的、国外突破该规则的司法实践等,阐述法院不应迷信于该规则而应做实质性判断,对司法介入的可能性和应然性做出了肯定回答。第五章论述解决途径,一方面本文认可司法介入应当具有前提和合理边界,穷尽内部救济应当是股东面临盈余分配侵害时首先考虑的方式。另一方面,针对不同纠纷类型,细化了各自的审判思路。其次,对最具争议的抽象盈余分配纠纷,当内部救济难以适用“商业判断规则”也无法实现股东合理期待时,法院可根据实际情况直接作出盈余分配的判决。
【关键词】：盈余分配 司法介入 公司自治 强制盈余分配之诉
【学位授予单位】：华东政法大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：D922.291.91
【目录】：

• 摘要2-5
• Abstract5-12
• 绪论12-18
• 一、研究背景12-13
• 二、既有文献研究13-16
• 三、本文主要研究方法16
• 四、本文创新点16-18
• 第一章 股东盈余分配请求权性质及层次解构18-21
• 第一节 盈余分配请求权性质18
• 第二节 盈余分配请求权与盈余分配权辨析18-19
• 第三节 盈余分配请求权权利层次解构19-21
• 一、抽象的盈余分配请求权——期待权19-20
• 二、具体的盈余分配请求权——财产权20-21
• 第二章 股东盈余分配纠纷司法案例的整理与评析（2006年-2015年）21-37
• 第一节 股东盈余分配纠纷司法案例的整体数据呈现22-27
• 一、被诉公司性质分布22
• 二、案件立案时间及审结法院省域分布22-25
• 三、剔除案例分布25-27
• 第二节 股东盈余分配纠纷司法案例的类型化描述27-35
• 一、涉及股东身份确认的盈余分配纠纷27-30
• 二、具体盈余分配纠纷30-31
• 三、抽象盈余分配纠纷31-34
• 四、盈余分配决议涉及的纠纷34-35
• 五、未向部分股东分红35
• 六、涉及盈余分配的其他案例35
• 第三节 案例实证研究的分析与启示35-37
• 第三章 我国现行法律对股东盈余分配请求权的规定与欠缺37-43
• 第一节 对股东盈余分配请求权法律规定的评析37-39
• 一、股东盈余分配请求权实体性规定37-38
• 二、股东盈余分配请求权程序性规定38-39
• 第二节 对股东盈余分配请求权救济手段的评析39-43
• 一、撤销或确认董事会、股东会决议无效之诉（《公司法》第22条）39-40
• 二、股东股份转让（《公司法》第 71 条）40
• 三、大股东违反信义义务（《公司法》第20条）40-41
• 四、异议股东回购请求权（《公司法》第74条）41-42
• 五、解散公司（《公司法》第182条）42-43
• 第四章 司法介入公司盈余分配的正当性分析43-49
• 第一节 司法介入是公司自治的内生需求43-45
• 一、公司自治的内在局限43-44
• 二、司法介入符合公司自治的内在逻辑44-45
• 第二节 它山之石是否真可攻玉——评“商业判断规则”45-49
• 一、“商业判断规则”对司法介入盈余分配的阻断45-46
• 二、“商业判断规则”的局限性46-48
• 三、国外实践对盈余分配之“商业判断规则”的突破48-49
• 第五章 司法介入公司盈余分配纠纷的进路49-54
• 第一节 司法介入的前提：穷尽内部救济49-50
• 第二节 司法审判思路50-52
• 一、对审判思路的类型化考量50
• 二、抽象盈余分配纠纷的审判思路50-52
• 第三节 强制盈余分配诉讼之引入52-54
• 参考文献54-59
• 在读期间发表的学术论文与研究成果59-60
• 后记60-61

【相似文献】

中国期刊全文数据库 前5条

1 ;《中华人民共和国农民专业合作社法》问答(五)[J];山西农业(致富科技);2007年09期

2 候天友西南政法大学,张鹏飞;简谈英美法系国家公司法对盈余分配决定权的规定[J];广西政法管理干部学院学报;1999年03期

3 娄勇;“干部+农户”扶贫有出路[J];中国民政;1995年12期

4 戴芳;合伙人出资:盈余分配及债务负担[J];经济改革;1998年05期

5 ;[J];;年期

中国重要报纸全文数据库 前9条

1 本报记者 李永生 陈涛;“盈余分配表”的秘密[N];农民日报;2013年

2 ;《农民专业合作社法》知识问答（三）[N];人民日报;2007年

3 本报记者 刘福仁;建设农民合作社应避免走进误区[N];吉林农村报;2010年

4 本报记者 毛庆　本报通讯员 工萱;激辩1小时 社员盈余分配比例翻番[N];南京日报;2011年

5 北京市第二中级人民法院法官 顾国增;中外合资企业盈余分配的警钟[N];国际商报;2004年

6 朱庆海;公民股东退股后仍享有知情权吗？[N];江苏法制报;2005年

7 ;合作社如何实行特殊的盈余分配制度?[N];东方城乡报;2009年

8 记者 张红;天天有活干 月月有钱赚 年年有发展[N];东方烟草报;2012年

9 本报记者 邓静 本报通讯员 张洪雨 任淑娟;“要想有利润，，先让农户赚到钱”[N];德州日报;2014年

中国硕士学位论文全文数据库 前9条

1 包如源;股东盈余分配权的司法救济与立法完善[D];内蒙古大学;2009年

2 王千惠;论有限责任公司盈余分配争议的司法介入[D];华东政法大学;2016年

3 张君;有限公司股东盈余分配权的司法保护问题研究[D];华东政法大学;2016年

4 云闯;有限责任公司股东盈余分配权利的法律保障与救济[D];中国政法大学;2010年

5 张yN芮;我国有限责任公司盈余分配法律问题研究[D];吉林大学;2015年

6 孙晶;股东盈余分配的司法介入问题研究[D];华中师范大学;2014年

7 姜元哲;公司小股东利益保护之强制盈余分配之诉研究[D];上海交通大学;2011年

8 廖学勇;论股东盈余分配请求权的司法介入及其限度[D];华东政法大学;2014年

9 叶永涛;我国农民专业合作社盈余分配制度研究[D];天津师范大学;2010年

  本文关键词：论有限责任公司盈余分配争议的司法介入，由笔耕文化传播整理发布。

本文编号：323304