涉税洗钱行为频发

发布时间：2017-06-12 06:05

  本文关键词：涉税洗钱行为频发，，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：正近年来,税收犯罪与洗钱的高度关联性引起了国际社会的广泛重视,FATF也特别提出将税务犯罪增列为洗钱上游犯罪。同时,从我国反洗钱资金监测和洗钱案件侦破情况看,税务犯罪及与其有关的洗钱行为往往相伴而生,并且呈现多发、频发态势。涉税洗钱行为的主要方式虚假缴税洗钱。犯罪分子以正当经营所得的名义,将黑社会犯罪、走私贩毒、贪污受
【作者单位】： 中国人民银行抚州市中心支行;
【关键词】： 洗钱行为;税务犯罪;上游犯罪;经营所得;犯罪分子;高度关联性;黑社会犯罪;抵扣税款;购买方;虚开增值税;
【分类号】：D922.281
【正文快照】： 近年来,税收犯罪与洗逃税款时,二者就互相串通,税手续进行偷税、骗税;有的钱的高度关联性引起卖方不开发票而由购买方违反钻税收制度的空子,在偷税与了国际社会的广泛重视,FATF规定开具收购凭证作为购进物避税间打擦边球。凡此种种,也特别提出将税务犯罪增列为资的入账凭证,再

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