我国对外投资中跨国贿赂犯罪的预防与惩处 ——以何志平行贿案为视角

发布时间：2021-02-20 12:02

　　伴随经济全球化的热潮和“一带一路”计划的展开,我国企业对外投资范围日益日益扩大,越来越多的国内企业开始进军国际市场。与经济发展随之而来的,就是各类腐败问题,跨国贿赂就是其中表现形式之一。许多跨国公司为了占据更多的市场份额、攫取商业利润,不惜选择各种手段贿赂当地的政府官员以达到其目的。近年来,跨国贿赂犯罪越来越受到国际社会的重视,各国纷纷出台相关法律来惩处这一行为,国家之间也开始通过加入的国际组织制定多边协议共同治理跨国贿赂犯罪。西方发达国家如美国、英国为了治理海外腐败行为,都颁布了该国专门的反海外腐败法案专门用于惩处这类犯罪行为。《反海外腐败法》突出的特点就是长臂管辖原则。在境外开展投资经营活动的中资企业,如果使用美国的银行、邮件系统贿赂外国政府官员,将会面临被美国司法机关调查甚至起诉的风险。而一旦被司法机关调查起诉,企业将会面临高额的罚款,相关人员甚至会面临刑事处罚。因此,对于在其他国家进行投资并且开展跨国业务的中资企业而言,需要提高相关风险防范意识,预防跨国贿赂风险,尽可能杜绝企业贿赂行为。在如何预防跨国贿赂的问题上,一方面需要企业的预防和自觉,另一方面也需要国家对境外企业进行相应... 

【文章来源】：北京外国语大学北京市 211工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：41 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
致谢
摘要
Abstract
序言
第1章 何志平行贿案概述
    1.1 案件回顾
        1.1.1 乍得项目
        1.1.2 乌干达项目
        1.1.3 判决结果
    1.2 何志平行贿案对我国企业开展对外投资活动的警示
    1.3 《反海外腐败法》在本案中的应用
        1.3.1 《美国法典》第15篇
        1.3.2 《美国法典》第18篇
第2章 我国和企业应对跨国贿赂犯罪风险的不足之处
    2.1 企业合规现状不足以应对跨国贿赂犯罪的刑事风险
    2.2 我国政府对海外投资企业监管力度有待加强
    2.3 我国现行法律与加入的联合国国际公约内容存在出入
        2.3.1 我国针对贿赂罪的刑事立法现状
        2.3.2 我国加入的反腐败国际公约
第3章 当前我国在打击跨国贿赂犯罪领域面临的困难
    3.1 我国法律与西方国家关于跨国行贿的入罪标准不统一
    3.2 我国在调查跨国公司行贿犯罪的证据方面经验不足
    3.3 我国企业境外流失资产难以追回
第4章 我国应对跨国贿赂犯罪的应然之举
    4.1 加强建设企业内部监管制度和预防体系
        4.1.1 完善企业内部合规制度的建立
        4.1.2 规范企业内部调查程序和惩处方式
    4.2 完善我国关于打击跨国贿赂犯罪的相关规定
        4.2.1 完善我国惩处跨国贿赂犯罪的国内司法解释
        4.2.2 完善国内司法解释与国际打击海外贿赂的法案接轨
    4.3 加强打击跨国贿赂的国际合作
        4.3.1 运用多种方式积极同其他国家展开合作侦查
        4.3.2 建立境外企业海外监控管理制度
        4.3.3 完善资产追回和资产分享机制
结论
参考文献


【参考文献】：
期刊论文
[1]反海外腐败的法律与制度：国际比较与中国方案[J]. 宋伟,周磊.  行政管理改革. 2020(01)
[2]论我国反腐国际合作的经验与挑战[J]. 徐德刚,刘群.  理论视野. 2019(11)
[3]论跨境追诉中的辩护权保障——主要以域外取证为例的分析[J]. 冯俊伟.  中国刑事法杂志. 2019(04)
[4]公共采购领域中企业贿赂犯罪的治理困境与破局路径[J]. 刘圃君.  社会科学辑刊. 2019(04)
[5]“一带一路”倡议下我国涉外企业商业贿赂法律风险的识别与防控[J]. 王兆忠,孙晨.  长江论坛. 2019(03)
[6]刑事合规视阈下的企业腐败犯罪风险防控[J]. 韩轶.  江西社会科学. 2019(05)
[7]资产分享:跨国追缴和没收犯罪资产的有效实践[J]. 闫芳.  人民论坛. 2018(35)
[8]“一带一路”背景下境外投资腐败风险的法律防范[J]. 陈梅.  理论月刊. 2018(11)
[9]全球化背景下反腐败国际合作分析[J]. 张丽华,王博文.  学习与探索. 2018(04)
[10]“一带一路”重大项目的腐败预防及治理对策[J]. 邵明朝.  宏观经济管理. 2017(12)

博士论文
[1]中资企业参与“一带一路”海外投资的腐败问题研究[D]. 奇飞云.对外经济贸易大学 2019

硕士论文
[1]治理商业贿赂犯罪国际合作机制研究[D]. 周吉.上海交通大学 2018



本文编号：3042740