民营企业家票据犯罪刑事风险规制实证研究

发布时间：2021-04-26 17:22

　　民营企业家票据犯罪刑事风险近年来居高不下,其因在于刑事风险防控体系存在诸多缺陷。从政府规制、立法规制、刑事司法规制和企业自律规制四个层面就风险防控体系之弊端进行完善,实现对企业家票据犯罪的刑事风险有效规制。政府监管应更加注重采用激励手段,加强对企业融资业务的支持。完善包括《票据法》《商业银行法》等经济法律的相关规定,明确票据犯罪的主客观层面定罪标准,主观层面的意志因素表现为行为人积极希望危害结果发生,票据犯罪的客观层面定罪标准,应综合法益侵害后果及情节严重程度标准进行判定。票据犯罪行为的法益侵害客体不仅包括税收征收秩序,还应包括市场交易主体的财产性利益。传统的秩序法益观作为票据犯罪化确立标准,其弊端在于使票据犯罪化的确定泛化。在犯罪化的方向把控上应保持刑法谦抑性,审慎控制刑法过多介入票据市场。使“利益法益观”成为“秩序法益观”的补充,共同作为票据犯罪化确定的判断标准。将侵害票据交易方的资金安全作为票据违法行为的根本犯罪化标准。民营企业家票据犯罪频发,还与企业自身治理结构不合理有关。企业合规可从企业自律层面上有效预防民营企业家票据犯罪行为,是票据犯罪行政管控和刑事管控的有效补充措施。为此... 

【文章来源】：华中师范大学湖北省 211工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：52 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
导论
    （一） 选题背景与研究意义
    （二） 国内外研究现状述评
        1. 国内与国际研究现状
        2. 本文可能的创新点
    （三） 研究思路与研究方法
        1. 研究思路
        2. 研究方法
一、民营企业家票据犯罪刑事风险现状分析
    （一） 实证分析
    （二） 基本结论
        1. 小微企业成为票据犯罪的“重灾区”
        2. 企业家身份多重化
        3. 票据犯罪类型多样化
        4. 票据犯罪入罪率较高
        5. 刑罚裁量量刑偏重
二、民营企业家票据犯罪风险管控机制存在的缺陷
    （一） 政府管控机制存在的问题
        1. 监管技术亟待更新
        2. 金融监管力度过大
    （二） 立法规制存在的问题
        1. 经济法律对民营企业保护不足
        2. 刑法对票据犯罪规定的定罪标准不当
    （三） 司法规制存在的问题
        1. 自由保障理念与补充性理念的缺位
        2. 未能准确区分票据违法与票据犯罪
    （四） 企业自律规制存在的问题
        1. 民营企业管理不完善
        2. 民营企业家合规意识欠缺
三、民营企业家票据犯罪风险管控机制缺陷成因
    （一） 管控理念忽视自由保障
    （二） 管控操作与执行
        1. 对管控目标误读导致管控操作存在不当
        2. 管控手段执行滞后于市场经济发展速度
四、民营企业家票据犯罪刑事风险的规制完善
    （一） 政府监管更加注重采用激励手段
        1. 加强融资业务支持
        2. 更新政府对票据管理系统的监管技术
    （二） 修改完善相关立法
        1. 完善有关经济法律规定
        2. 科学设置票据犯罪的定罪标准
    （三） 合理确定票据犯罪处罚范围
        1. 秩序法益观之弊端
        2. 本文观点
        3. 票据行为的具体犯罪化标准
    （四） 加强企业合规计划建设
        1. 设定合规目标
        2. 制定合规管理策略
        3. 提高合规计划执行实效
五、结语
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]民营经济刑法平等保护的体系化思考[J]. 周振杰.  政法论丛. 2019(01)
[2]2017中国企业家刑事风险分析报告[J]. 北京师范大学中国企业家犯罪预防研究中心课题组,张远煌.  河南警察学院学报. 2018(04)
[3]追本溯源:探究票据市场风险[J]. 任娜,廖华汶.  金融市场研究. 2017(09)
[4]避免将行政违法认定为刑事犯罪:理念、方法与路径[J]. 张明楷.  中国法学. 2017(04)
[5]2016中国企业家刑事风险分析报告[J]. 北京师范大学中国企业家犯罪预防研究中心课题组,张远煌.  河南警察学院学报. 2017(04)
[6]法益保护与比例原则[J]. 张明楷.  中国社会科学. 2017(07)
[7]票交所时代完善票据业务监管的若干建议[J]. 逯剑,张虎.  中国银行业. 2017(06)
[8]中国金融刑法立法的应然转向:从“秩序法益观”到“利益法益观”[J]. 钱小平.  政治与法律. 2017(05)
[9]刑法体系的合宪性调控——以“李斯特鸿沟”为视角[J]. 张翔.  法学研究. 2016(04)
[10]关于研发和试行数字票据的建议[J]. 李礼辉.  金融电子化. 2016(06)



本文编号：3161807