关于证券公司资产托管业务的思考和建议

发布时间：2018-03-05 08:14

  本文选题：资产托管　切入点：创新业务　出处：《华中师范大学》2013年硕士论文　论文类型：学位论文

【摘要】：我国的资产托管业务始于1998年商业银行托管封闭式证券投资基金,经过十五年的发展,商业银行资产托管业务的范围已经扩展到证券投资基金、基金公司特定客户资产管理、银行理财、信托财产、证券公司客户资产管理、QDⅡ、QFⅡ等十多个领域,成为商业银行一项潜力巨大、领域宽广、发展迅猛的新兴业务。 2012年5月北京召开的“证券公司创新发展研讨会”是证券行业具有划时代意义的一次里程碑式会议。中国证监会主席郭树清出席了会议并作重要讲话。创新大会之后,监管部门陆续推出的一系列创新发展思路和措施,研究策划回归券商五大基础功能的需求也更加的迫切起来。托管业务,是做为监管部门鼓励创新业务的五大核心之一。不能只停留在口号上,在此背景下,证券行业提出了在现有的法律法规环境下,开展资产托管业务。 证券公司开展资产托管业务,是由证券公司作为托管服务提供方,根据法律法规的要求承担传统方式中商业银行的托管服务职责,履行资产管理计划的资产保管、清算对账、资金划付、估值核算、投资监督等职能,并向委托人、管理人提供资产托管信息披露报告等各项服务。 本文的研究共分为六个部分：第一部分为资产管理业务托管服务业务概述；第二部分为资产管理业务托管服务落地实施设计。第三部分内容为资产管理业务托管服务的主要内容设计。这部分分别从运作架构、资产安全保管、账户体系、资金清算、资金划付、资产估值、会计核算、投资监督、信息披露、业务档案管理等十个方面重点阐述了托管服务的主要内容。第四部分是资产管理业务托管服务技术实现方案设计,从技术系统平台的角度阐述对业务的自动化支持。第五部分为主要风险因素及对策设计。这一部分对证券公司资产托管业务所面临的风险问题进行识别和讨论应对策略。第六部分为结论。这部分对全文研究进行总结。
[Abstract]:The business of asset custody in China began in 1998, when commercial banks managed closed-end securities investment funds. After 15 years of development, the scope of assets custody business of commercial banks has been extended to securities investment funds, fund company specific customer asset management. More than ten fields, such as bank finance, trust property, securities company customer asset management, QD 鈪，

本文编号：1569432