中国商业银行资本充足率监管与资产风险问题研究

发布时间：2020-05-25 01:12

【摘要】： 银行是一国经济最重要金融中介,关系着金融的稳定与经济的发展。各国监管当局要求对银行业进行监管,银行监管的核心则是资本充足率监管。资本充足率监管是金融监管部门强制性地对商业银行实行资本充足率衡量标准,督促其保持适当的资本水平,限制其过度风险扩张行为,从而保持金融体系稳定性的一种有效监管手段。由于银行存款保险的缺陷、道德风险、信息不对称带和外部效应等原因,资本充足率作为一种控制银行风险的手段被引入银行监管。但是资本监管的效应在理论上存在分歧,管制有效论认为资本管制有助于控制银行风险,管制无效论认为资本管制不能抑制银行风险扩张,甚至可能提高银行的风险。随着资本充足率监管的实践,巴塞尔委员会相继颁布《巴塞尔协议》和《新资本协议》,确立了国际统一的资本充足率监管标准。在《巴塞尔协议》的影响下,我国开始了资本充足率监管实践,《商业银行资本充足率管理办法》完善了我国关于商业银行资本充足率监管的相关规定。在这一背景下,我国商业银行的资本充足率水平得到了大大提升,截至2008年,银行业资本充足率超过了8%的最低标准,但是资本充足率大幅提升主要依赖于政府注资、坏账剥离等政策性外部渠道,而不是通过银行内部积累、风险管理水平提高等内源性措施,且资本充足率水平与国外银行业相比仍存在一定的差距,我国资本充足率监管的实践效果低下。为了检验我国资本充足率监管的实践效果,文章在国内外学者的研究基础上,引进Shrieves and Dahl(1992)的局部调整模型,通过采用两阶段最小二乘分析方法,对资本充足率监管与资产风险的关系进行实证研究。研究表明,目前我国资本充足率监管抑制资产风险的效果不明显。因此,针对我国资本充足率监管中存在的问题,分别从商业银行和监管当局角度探讨实现有效资本充足率监管的措施。
【学位授予单位】：湘潭大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2010
【分类号】：F832.1

【引证文献】