国内商业银行风险管理能力关键影响因素及其作用机理实证研究
发布时间：2021-11-19 21:17
银行是经营风险的特殊企业,其经营风险的本质特征决定了风险管理是其经营发展的主要内容。2007年年底爆发的次贷危机进而引发的全球金融危机,为国内商业银行风险管理敲响了警钟,虽然我国金融开放程度不高,受本次金融危机影响较小,但不可回避的问题是如果面临同样的危机,国内商业银行有没有能力去面对和管理,在信用、市场、操作风险的综合冲击下,国内商业银行全面风险管理的能力和水平如何。如何强化并提高商业银行风险管理能力,国内学者做了大量探索性研究,一致性的结论是国内商业银行风险管理能力低,水平差,需要提高对风险管理工作的重视,并努力采取措施缩小中外商业银行在风险管理方面的差距,切实提高国内商业银行的风险管理能力,提高我国银行的核心竞争力。但什么是商业银行的风险管理能力,其内涵及维度构成如何,有哪些因素影响商业银行风险管理能力,这些因素是如何作用的,在当前的研究成果下,还很不清晰。在大量商业银行风险管理文献阅读的基础上,结合COSO委员会提出的风险管理理论、巴塞尔新资本协议的银行风险管理理论和企业核心能力理论,笔者尝试着给出商业银行风险管理能力的概念,并按照银行全面风险管理范围,将其分解成信用风险管理能...
【文章来源】：吉林大学吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：163 页
【学位级别】：博士
【部分图文】：
新资本协议结构图
型法计量市场风险，用标准法计量操作风险。银监会认为在未来几年内，尚不宜内部评级法，即使是大银行也不例外。当然，随着时间的推移，监管部门将逐步的银行使用高级内部评级法，并将明确鼓励他们探索更为先进的方法进行风险管 COSO 全面风险管理理论框架COSO 是由美国会计师学会、内部审计师协会、金融管理学会等专业团体成员组职业机构，该机构隶属于美国舞弊性财务报告委员会（Tread-way），专门研究企制不健全问题。2003 年 7 月,COSO 完成了《Enterprise Risk ManagemeegratedFramework》（企业风险管理框架，草案）并公开向业界征求意见。《企业框架》中定义“企业风险管理是一个过程，这个过程受组织的董事会、管理层和影响，应用于战略制定、贯穿在整个组织之中。全面风险管理旨在识别影响组织件并管理风险，使之在企业的风险偏好之内，从而为组织目标的实现提供合理”这个定义下得比较宽泛，可以运用于不同组织、不同行业和不同领域。定义的落在特定组织目标的实现上，为评价全面风险管理的有效性打下基础。COSO 全理框架可概括为 348，包含四个企业目标，八个全面风险管理因素和企业的各个维度。以下是三维关系图。
略目标、经营目标、报告目标和监管目标。战略目标，战略目组织的远景紧密关联。战略目标关乎组织定位以及为股东创造，涉及组织资源使用的有效性；报告目标，涉及组织报告的可对其适用的法律法规的遵守。分类可以把重心放在全面风险管理的不同侧面，不同类型的目标可能会落入不止一个类别，不同类别的目标对应组织的不同不同类别目标的不同期望，报告目标和监管目标在组织的控制风险管理能为这些目标的实现提供合理的保证，而战略目标和影响，不一定在组织的控制范围内，因此，全面风险管理只能会能及时了解组织在朝战略目标和运营目标实现的方向进展到维：全面风险管理因素风险管理包括八个方面的因素,即内部环境、目标设定、风险、控制活动、信息和交流、监控，这几个因素来自管理层经营整合在一起。
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行加强风险管理水平研究[J]. 赵雪飞,毕新华,陈太博. 当代经济研究. 2009(11)
[2]次贷危机对中国银行业的启示:风险联动与ERM[J]. 牟怡楠. 云南财经大学学报. 2009(05)
[3]全球金融危机下我国商业银行加强全面风险管理的对策及建议[J]. 毕新华,赵雪飞. 东北师大学报(哲学社会科学版). 2009(05)
[4]我国商业银行操作风险管理现状及对策[J]. 王露霞,张俊刚. 北方经济. 2009(16)
[5]我国商业银行应对巴塞尔新资本协议的对策[J]. 赵雪飞,毕新华. 经济纵横. 2009(06)
[6]企业能力理论研究综述[J]. 谷奇峰,丁慧平. 北京交通大学学报(社会科学版). 2009(01)
[7]商业银行风险管理文化建设的思考[J]. 胡昆. 华南金融电脑. 2008(12)
[8]次贷危机中重新审视银行风险管理[J]. 党均章,王庆华. 银行家. 2008(11)
[9]巴塞尔新资本协议框架下的全面风险管理及对我国商业银行风险管理的启示[J]. 董章清. 金融管理与研究. 2008(07)
[10]风险管理整合[J]. 董步瀛. 农村金融研究. 2008(06)
博士论文
[1]外部环境与组织柔性对企业创新模式选择的影响研究[D]. 程鹏.吉林大学 2009
[2]基于体系化授权模型的营销系统授权与营销绩效关系研究[D]. 景涛.吉林大学 2009
[3]企业持续营销能力及其与企业绩效关系的研究[D]. 王利政.吉林大学 2007
[4]巴塞尔新协议下我国商业银行资本监管研究[D]. 叶立新.南京理工大学 2006
[5]商业银行全面风险管理[D]. 黎代福.厦门大学 2006
本文编号：3505884
【文章来源】：吉林大学吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：163 页
【学位级别】：博士
【部分图文】：
新资本协议结构图
型法计量市场风险，用标准法计量操作风险。银监会认为在未来几年内，尚不宜内部评级法，即使是大银行也不例外。当然，随着时间的推移，监管部门将逐步的银行使用高级内部评级法，并将明确鼓励他们探索更为先进的方法进行风险管 COSO 全面风险管理理论框架COSO 是由美国会计师学会、内部审计师协会、金融管理学会等专业团体成员组职业机构，该机构隶属于美国舞弊性财务报告委员会（Tread-way），专门研究企制不健全问题。2003 年 7 月,COSO 完成了《Enterprise Risk ManagemeegratedFramework》（企业风险管理框架，草案）并公开向业界征求意见。《企业框架》中定义“企业风险管理是一个过程，这个过程受组织的董事会、管理层和影响，应用于战略制定、贯穿在整个组织之中。全面风险管理旨在识别影响组织件并管理风险，使之在企业的风险偏好之内，从而为组织目标的实现提供合理”这个定义下得比较宽泛，可以运用于不同组织、不同行业和不同领域。定义的落在特定组织目标的实现上，为评价全面风险管理的有效性打下基础。COSO 全理框架可概括为 348，包含四个企业目标，八个全面风险管理因素和企业的各个维度。以下是三维关系图。
略目标、经营目标、报告目标和监管目标。战略目标，战略目组织的远景紧密关联。战略目标关乎组织定位以及为股东创造，涉及组织资源使用的有效性；报告目标，涉及组织报告的可对其适用的法律法规的遵守。分类可以把重心放在全面风险管理的不同侧面，不同类型的目标可能会落入不止一个类别，不同类别的目标对应组织的不同不同类别目标的不同期望，报告目标和监管目标在组织的控制风险管理能为这些目标的实现提供合理的保证，而战略目标和影响，不一定在组织的控制范围内，因此，全面风险管理只能会能及时了解组织在朝战略目标和运营目标实现的方向进展到维：全面风险管理因素风险管理包括八个方面的因素,即内部环境、目标设定、风险、控制活动、信息和交流、监控，这几个因素来自管理层经营整合在一起。
【参考文献】：
期刊论文
[1]商业银行加强风险管理水平研究[J]. 赵雪飞,毕新华,陈太博. 当代经济研究. 2009(11)
[2]次贷危机对中国银行业的启示:风险联动与ERM[J]. 牟怡楠. 云南财经大学学报. 2009(05)
[3]全球金融危机下我国商业银行加强全面风险管理的对策及建议[J]. 毕新华,赵雪飞. 东北师大学报(哲学社会科学版). 2009(05)
[4]我国商业银行操作风险管理现状及对策[J]. 王露霞,张俊刚. 北方经济. 2009(16)
[5]我国商业银行应对巴塞尔新资本协议的对策[J]. 赵雪飞,毕新华. 经济纵横. 2009(06)
[6]企业能力理论研究综述[J]. 谷奇峰,丁慧平. 北京交通大学学报(社会科学版). 2009(01)
[7]商业银行风险管理文化建设的思考[J]. 胡昆. 华南金融电脑. 2008(12)
[8]次贷危机中重新审视银行风险管理[J]. 党均章,王庆华. 银行家. 2008(11)
[9]巴塞尔新资本协议框架下的全面风险管理及对我国商业银行风险管理的启示[J]. 董章清. 金融管理与研究. 2008(07)
[10]风险管理整合[J]. 董步瀛. 农村金融研究. 2008(06)
博士论文
[1]外部环境与组织柔性对企业创新模式选择的影响研究[D]. 程鹏.吉林大学 2009
[2]基于体系化授权模型的营销系统授权与营销绩效关系研究[D]. 景涛.吉林大学 2009
[3]企业持续营销能力及其与企业绩效关系的研究[D]. 王利政.吉林大学 2007
[4]巴塞尔新协议下我国商业银行资本监管研究[D]. 叶立新.南京理工大学 2006
[5]商业银行全面风险管理[D]. 黎代福.厦门大学 2006
本文编号：3505884
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