宏观审慎框架下我国银行业动态拨备模型构建与实证研究

发布时间：2023-01-28 08:52

　　自2008年国际金融危机后,世界各国的金融业界、学术界以及监管当局都对当前的经济监管理论和政策调节工具进行了深入地反思,并普遍选择引入“宏观审慎政策”来实现“金融稳定”这一政策目标。动态拨备制度是目前世界各国广泛采用的一项宏观审慎逆周期调节工具,对于我国经济金融的稳定与发展至关重要。本文应用二元正态Copula函数将CCA模型中违约距离的测量方法与基于Probit模型的风险预警思想相结合,提出了基于九项前瞻性指标的CCA-ProbitCopula动态拨备模型。本文模型的提出规避了我国商业银行业普遍存在的长期贷款损失率等指标统计年限较短、历史数据未表现出完整周期性等问题.并且相比于国际上现行动态拨备模型,本文排除了主观判断性因素,有效降低了商业银行单纯基于平滑利润而非以覆盖未来贷款损失为目的去进行拨备调整的可能性。此外,本文的动态拨备计提方案不会掩盖商业银行资产的当期真实风险水平,避免了与现行会计原则的冲突。研究结果表明,我国商业银行受宏观周期性因素的影响较为显著,但不同商业银行所受系统性风险冲击而产生的损失不尽相同甚至相差较大,而本文模型的应用,能够根据不同商业银行其自身违约破产风险受... 

【文章页数】：66 页

【学位级别】：硕士

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摘要
Abstract
第1章 绪论
    1.1 选题背景及意义
        1.1.1 选题背景
        1.1.2 选题意义
    1.2 国内外研究现状评述
        1.2.1 国外研究现状评述
        1.2.2 国内研究现状评述
    1.3 研究内容与研究方法
        1.3.1 研究内容
        1.3.2 研究方法
第2章 动态拨备制度的国际实践及其局限性分析
    2.1 西班牙动态拨备制度
        2.1.1 西班牙动态拨备制度的计提方案
        2.1.2 西班牙动态拨备制度的局限性
    2.2 秘鲁动态拨备制度
        2.2.1 秘鲁动态拨备制度的计提方案
        2.2.2 秘鲁动态拨备制度的局限性
    2.3 我国现行动态拨备制度
        2.3.1 我国现行动态拨备制度的计提方案
        2.3.2 我国现行动态拨备制度的局限性
    2.4 本章小结
第3章 动态拨备制度的模型构建
    3.1 引入或有权益法确定杠杆率调整区间
        3.1.1 应用或有权益法测度违约风险
        3.1.2 确定杠杆率调整区间
    3.2 应用风险预警模型构建前瞻性机制
    3.3 引入Copula函数构建动态拨备模型
    3.4 本章小结
第4章 动态拨备模型的实证分析
    4.1 我国上市商业银行动态拨备模型的参数估计
        4.1.1 前瞻期的确定
        4.1.2 前瞻性指标选取
        4.1.3 样本选择及数据描述
        4.1.4 参数估计及结果分析
    4.2 动态拨备模型逆周期调节有效性的实证检验
        4.2.1 动态拨备模型风险前瞻性实证检验
        4.2.2 动态拨备模型逆周期有效性实证检验
    4.3 本章小结
结论
参考文献
致谢



本文编号：3732446