中国上市商业银行财务风险评价的实证研究

发布时间：2023-02-16 09:33

　　商业银行的风险管理包括风险识别、风险评价和风险规避等内容。要对商业银行实现有效的风险管理,其前提就是要根据实际需要对银行风险进行准确识别和评测。 本文以国内外有关商业银行风险管理的理论和监管体系为基础,以商业银行财务风险为切入点,从财务风险角度来研究商业银行风险。在商业银行风险理论概述中,本文将银行的财务风险分成资本风险、资产质量风险、流动性风险、盈利性风险和管理水平五方面,在简要分析各方面风险的基础上构建起评测商业银行财务风险的指标体系。为了评测我国上市商业银行的财务风险,本文以模糊综合评判法与熵值赋权法为理论基础构建了银行财务风险的模糊综合评测模型,选取2008年我国上市的14家商业银行及其公开披露的财务数据为评测对象,通过模糊综合评判模型评测了2008年我国上市的14家商业银行财务风险。 通过风险评测和结果分析,本文得出以下几点结论：一是,从整体上看,2008年我国上市的14家商业银行的财务风险处于中性状态,整体风险处于可控范围；二是,从银行类别来看,上市的城市商业银行的财务风险最小,国有大型商业银行的财务风险处于居中位置,股份制商业银行的财务风险处于中等偏高的水平。 本文从财务...

【文章页数】：88 页

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摘要
ABSTRACT
第一章 绪论
    1.1 研究背景与意义
    1.2 国内外研究综述
        1.2.1 银行风险预警模型的研究综述
        1.2.2 商业银行风险综合评价的研究综述
        1.2.3 相关研究总结
    1.3 研究目的、方法、框架
    1.4 本文的创新
第二章 商业银行财务风险概述
    2.1 商业银行资本风险
        2.1.1 商业银行资本与资本风险
        2.1.2 商业银行资本构成与资本风险管理
        2.1.3 我国商业银行资本风险管理与现状
    2.2 商业银行资产质量风险
        2.2.1 商业银行资产与资产构成
        2.2.2 商业银行不良资产与资产风险
        2.2.3 商业银行信贷资产分类与资产质量评价体系
        2.2.4 商业银行信贷资产风险管理
        2.2.5 我国商业银行资产风险现状
    2.3 商业银行流动性风险
        2.3.1 商业银行的流动性
        2.3.2 商业银行流动性风险
        2.3.3 商业银行流动性风险的管理
        2.3.4 我国商业银行流动性现状
    2.4 商业银行盈利性风险
        2.4.1 商业银行的盈利能力与银行风险
        2.4.2 商业银行盈利能力与影响因素的研究
        2.4.3 商业银行盈利能力管理
        2.4.4 我国商业银行盈利能力现状
第三章 商业银行财务风险评价指标体系分析与构建
    3.1 评价指标构建原则
    3.2 指标体系的分类
    3.3 指标体系的分析与筛选
        3.3.1 商业银行资本风险指标
        3.3.2 资产质量指标
        3.3.3 流动性风险指标
        3.3.4 盈利性指标
        3.3.5 管理水平指标
    3.4 商业银行财务风险评判指标体系
第四章 基于模糊综合评判法的财务风险评测模型的介绍与构建
    4.1 财务风险分析的模糊综合评判法
        4.1.1 模糊综合评判法
        4.1.2 模糊综合评判模型原理介绍
        4.1.3 模糊综合评判模型的建立
    4.2 熵值赋权法确定指标权重
        4.2.1 熵的含义及原理
        4.2.2 熵值赋权法的步骤
    4.3 财务风险的模糊综合评判模型
第五章 我国上市商业银行财务风险评判的实证分析
    5.1 我国商业银行体系及评测对象的选取
    5.2 建立商业银行财务风险模糊综合评判矩阵
        5.2.1 商业银行财务指标分类及数据提取
        5.2.2 整理数据与建立模糊关系矩阵
    5.3 熵值赋权法确定综合权重
    5.4 商业银行财务风险的综合评判
    5.5 商业银行财务风险评测的实证分析结论
第六章 结论
参考文献
附录
致谢
研究成果及发表的学术论文
导师和作者简介
北京化工大学硕士研究生学位论文答辩委员会决议书



本文编号：3743973