非利息收入对银行经营风险的影响探究

发布时间：2017-09-21 19:17

  本文关键词：非利息收入对银行经营风险的影响探究

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【摘要】：近年来国内由于利率市场化改革的不断深入、金融脱媒现象日益加剧、金融行业竞争愈发激烈、金融服务需求多元化等原因,开拓非利息收入业务成为银行业的共识。诚然我国开展非利息收入业务的历史短暂,非利息收入业务占比虽然远低于欧美成熟经济体,但其规模在不断增长。2008年美国次贷危机爆发,再次引发各国对于发展非利息收入是否提高银行经营风险的讨论。而学界对于非利息收入是提高还是降低商业银行经营风险,由于研究方法、国家、研究视角、研究时间段的不同,导致观点不一。为了更加清晰的了解国内当前非利息收入对银行经营风险的影响,有必要通过实证对其进行分析。本文首先阐述了全文研究背景意义、梳理了国内外文献、交代了研究方法、内容及技术路线;其次对非利息收入概念进行界定、特征进行归纳并对开展非利息收入的必要性进行阐述;再者对我国银行开展非利息收入业务的历史进程进行回顾,并针对其发展现状进行描述性统计分析;而实证部分作为本文的核心部分,结合我国存款保险条例的颁布实施,允许商业银行破产的现实情况,选取了Z值破产指数对上市商业银行的经营风险进行衡量。实证部分得出的主要结论如下:(1)从全样本回归结果发现,非利息收入对银行经营风险具有显著负相关,即随着非利息收入占比的提高银行经营风险会显著下降;其中非利息收入对股份制商业银行经营风险具有显著负相关,而对于大型国有商业银行来说也具有负相关,但并不显著。(2)全样本银行的资产规模、净收益占利润总额、国内生产总值增长率、净资产收益率对银行经营风险具有显著负相关;权益资本比、M2增长率对经营风险具有显著正相关。除M2增长率对股份制银行经营风险呈不显著正相关外,其他控制变量对股份制及国有银行的影响与其对全样本银行一致。(3)手续费及佣金收入对全样本、股份制及国有银行经营风险呈显著负相关,投资收益对全样本银行经营风险呈不显著正相关,对股份制银行呈不显著负相关,对国有银行则呈显著正相关;其他构成部分对全样本及股份制银行经营风险呈显著负相关,而对国有银行呈负相关,但并不显著。最后是对全文理论和实证部分的结论进行归纳,并从宏观及微观两大角度对我国银行在合理的风险水平下开展非利息收入业务提出相关政策建议。
【关键词】：非利息收入 上市商业银行 经营风险 实证研究
【学位授予单位】：江西师范大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.33
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-8
• 1 绪论8-18
• 1.1 选题的背景与意义8-10
• 1.1.1 选题背景8-9
• 1.1.2 选题意义9-10
• 1.2 国内外文献回顾10-15
• 1.2.1 国外研究现状10-12
• 1.2.2 国内研究现状12-14
• 1.2.3 对已有研究的评价14-15
• 1.3 研究方法及创新点15-16
• 1.3.1 研究方法15-16
• 1.3.2 创新点16
• 1.4 研究内容与技术路线16-18
• 1.4.1 研究内容16-17
• 1.4.2 技术路线17-18
• 2 非利息收入界定及其必要性18-27
• 2.1 非利息收入的界定18-21
• 2.1.1 国外对非利息收入的界定18-19
• 2.1.2 国内对非利息收入的界定19-20
• 2.1.3 区分非利息收入、中间业务及表外业务20-21
• 2.2 非利息收入业务特征21-22
• 2.3 发展非利息收入的必要性22-27
• 2.3.1 利率市场化的稳步推进22-24
• 2.3.2 金融脱媒日益加剧24
• 2.3.3 市场竞争愈发激烈24-25
• 2.3.4 金融服务需求的多元化25-27
• 3 我国银行非利息收入发展历史及现状27-36
• 3.1 非利息收入发展的历史进程27-29
• 3.1.1 第一阶段（1980-1993年）27-28
• 3.1.2 第二阶段（1993-1999年）28
• 3.1.3 第三阶段（2000年至今）28-29
• 3.2 非利息收入发展整体状况29-32
• 3.2.1 非利息收入发展规模持续增长、占比偏低29-30
• 3.2.2 大型国有银行无论规模和占比都高于中小股份制银行30-32
• 3.3 非利息收入结构分析32-36
• 3.3.1 非利息收入构成占比情况32-33
• 3.3.2 手续费及佣金收入情况33-34
• 3.3.3 投资收益情况34
• 3.3.4 汇兑收益、其他业务收入和公允价值变动情况34-36
• 4 非利息收入对银行经营风险的实证研究36-58
• 4.1 数据的选取36
• 4.2 变量的选择和研究假设36-40
• 4.2.1 被解释变量的选取36-38
• 4.2.2 解释变量的选取38-39
• 4.2.3 控制变量的选取39-40
• 4.3 非利息收入与银行经营风险关系的实证检验40-48
• 4.3.1 变量的描述性统计40-45
• 4.3.2 面板单位根检验45-46
• 4.3.3 面板协整性检验46-48
• 4.3.4 模型设定48
• 4.4 实证结果分析48-53
• 4.4.1 对整体样本的检验48-50
• 4.4.2 非利息收入结构的分解检验50-53
• 4.5 稳健性检验53-58
• 5 结论及政策建议58-61
• 5.1 本文结论58-59
• 5.2 政策建议59-61
• 5.2.1 宏观方面59
• 5.2.2 微观方面59-61
• 参考文献61-64
• 致谢64-65
• 在读期间公开发表论文（著）及科研情况65

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前10条

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本文编号：896386