AB商业银行J分行信贷业务内部控制问题研究

发布时间：2017-03-16 01:00

  本文关键词：AB商业银行J分行信贷业务内部控制问题研究，，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：信贷业务是当前银行的传统业务,也是我国银行的重要业务和核心业务,为银行机构创造了大量利润。目前,我国银行机构信贷业务内控体系建设已初有成效,但在对内控重要性的理解和实施过程中仍存在许多问题,需进一步改进和完善。2016年1月的官方数据显示,截至2015年末银行的不良贷款的金额和不良贷款率持续攀升。2016年1月爆出的中国农业银行北京分行票据重大风险事件,涉及风险金额高达39.15亿元。这些都反映出我国信贷业务内部控制机制的健全和完善任重而道远。本文主要采用了文献研究法,通过学习和研究内部控制、银行信贷业务内部控制的国内外有关文献,为文章寻找理论支撑；运用理论和实际相结合的方法,通过对AB银行J分行的实地调研,分析AB银行J分行信贷业务内部控制的现状,找出其存在的问题及原因,并在此基础上提出改善其信贷业务内部控制的初步对策。本文分五部分进行阐述：第一部分绪论,介绍了研究银行信贷业务内部控制的背景及研究AB银行J分行信贷业务内部控制的意义,梳理了国内外相关理论,并论述了本文的研究方法及内容。第二部分银行信贷业务内部控制,介绍了银行的信贷业务、银行内部控制的定义及特殊性、银行信贷业务环节的内部控制。第三部分AB银行J分行信贷业务内部控制的现状,主要介绍了AB银行J分行的基本情况、信贷业务的基本情况和信贷业务内部控制的现状。第四部分AB银行J分行信贷业务内部控制存在的问题及原因分析,结合实际情况,分析其存在的问题及原因。第五部分完善AB银行J分行信贷业务内部控制的建议,主要从五个反面提出了完善信贷业务内部控制的建议,主要包括改进约束与激励机制、优化信息沟通与评价机制、严格执行信贷业务内部控制制度、加强信贷人力资源建设、加强内部监督职能。
【关键词】：商业银行 信贷业务 内部控制
【学位授予单位】：辽宁大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F832.4;F830.42
【目录】：

• 摘要4-5
• ABSTRACT5-9
• 绪论9-14
• 1 商业银行信贷业务内部控制相关理论14-19
• 1.1 商业银行信贷业务概述14-16
• 1.1.1 商业银行信贷业务的内容14
• 1.1.2 商业银行信贷业务的流程14-15
• 1.1.3 商业银行信贷业务存在的风险15-16
• 1.2 商业银行内部控制的定义及特殊性16-17
• 1.2.1 商业银行内部控制定义16
• 1.2.2 商业银行内部控制的特殊性16-17
• 1.3 商业银行信贷业务环节的内部控制17-19
• 2 AB商业银行J分行信贷业务内部控制的现状分析19-26
• 2.1 AB商业银行J分行基本情况19-20
• 2.1.1 AB商业银行J分行的基本情况介绍19-20
• 2.1.2 AB商业银行J分行的组织结构20
• 2.2 AB商业银行J分行贷款情况分析20-22
• 2.3 AB商业银行J分行信贷业务内部控制的现行机制22-26
• 2.3.1 贷前调查22-23
• 2.3.2 贷中审查23-24
• 2.3.3 贷后检查24-26
• 3 AB商业银行J分行信贷业务内部控制存在的问题及原因分析26-33
• 3.1 AB商业银行J分行信贷业务内部控制存在的问题26-29
• 3.1.1 责任追究及人员激励不到位26
• 3.1.2 信息沟通不充分26-27
• 3.1.3 对内部控制相关制度的执行力不够27-29
• 3.1.4 内部审计不到位29
• 3.2 AB商业银行J分行信贷业务内部控制存在问题的原因分析29-33
• 3.2.1 外部原因29-30
• 3.2.2 内部原因30-33
• 4 完善AB商业银行J分行信贷业务内部控制的建议33-42
• 4.1 改进约束与激励机制33-34
• 4.1.1 改进约束机制33
• 4.1.2 改进激励机制33-34
• 4.2 优化信息沟通与评价机制34-37
• 4.2.1 畅通各方信息沟通渠道34-35
• 4.2.2 建立经常性评价机制35-37
• 4.3 严格执行信贷业务内部控制制度37-38
• 4.3.1 全面进行贷前调查37
• 4.3.2 完善贷款审查审批37-38
• 4.3.3 加强贷后管理38
• 4.4 加强信贷人力资源建设38-40
• 4.4.1 完善人力资源配置39
• 4.4.2 建立持续专业培训机制39-40
• 4.5 加强内部监督职能40-42
• 4.5.1 建立、健全内部审核部门40-41
• 4.5.2 加强内部审计发挥的作用41-42
• 结束语42-43
• 参考文献43-45
• 致谢45

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前9条

1 刘辉;;市场利率化背景下深化地方商业银行内部控制体系的思考[J];财经界(学术版);2015年19期

2 金蕾;;银行信贷风险控制案例研究[J];现代经济信息;2015年13期

3 许家威;王昱睿;;金融危机给我国银行信贷风险管理带来的思考[J];信息化建设;2015年03期

4 戴玉明;;无锡钢贸信贷高收益泡沫破灭的调查与思考[J];银行家;2013年07期

5 周旭东;吕鹏展;;商业银行信用风险管理的挑战[J];中国金融;2013年12期

6 周鲜霞;;浅谈农村商业银行内部控制有效性的具体实现[J];现代商业;2012年09期

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本文编号：251152