ZS银行信贷风险内部控制案例研究

发布时间：2020-04-25 18:29

【摘要】：习近平总书记在2017年十九大报告中提出三大攻坚战的表述,其中防范化解重大风险排在首位。防范化解重大风险的主要任务就是防范化解金融行业的重大风险。而银行业是我国金融系统的主导行业,信贷业务是商业银行最主要的业务。那么,与之相应的信贷风险也成为商业银行面临的首要风险。监管当局关注的焦点一直定位在信用风险领域,监管资源过分倾斜于银行不良资产的处置,以至于银行操作风险近些年呈持续上升趋势。因此,加强和完善商业银行内部控制是适应金融监管环境的客观需要也是提高商业银行风险防控能力和经营管理水平的内在要求。目前,虽然我国金融体系的风险大体在可控范围之内,但是因为多种因素的影响,各种类风险频发,金融经济形势严峻。近几年,我国银行业不良信贷资产反弹压力较大。虽然ZS银行不良信贷规模2017年有所下降,但是因为信贷风险内控机制不健全,ZS银行信贷业务违规行为还时有发生。ZS银行作为中国境内第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行,其发展目标是成为中国领先的零售银行。零售业务发展的核心在于信贷业务的发展以及信贷资产质量的提升。虽然ZS银行经过多年的探索和尝试已经建立起了适合自身业务发展的信贷风险内部控制体系,但是该体系依旧存在一些漏洞。立足于ZS银行的基本情况,信贷业务概况以及信贷风险内部控制现状并且以案例分析为切入点详细阐述了ZS银行的信贷风险内部控制制度及运行情况,通过具体不良贷款案例来发现其存在的问题,并由此得出启示:第一,商业银行需加强信贷风险内部控制环境建设,提高信贷人员的综合素质并完善内部控制机构设置;第二,完善信贷风险内部控制制度,加强信贷业务基础管理,严格执行审贷分离制度;第三,商业银行还可以强化信息沟通与监督作用,建立多元化信息渠道,加强信贷风险内部监督。
【图文】：

银行信贷风险内部控制案例研究 第一章 有的信贷风险内部控制过程加以分析并发现其信贷风险内部控制过程中存不足，写作期间未涉及到数据的分析以及模型的构建。 研究内容本文以 ZS 商业银行为例，通过分析其信贷业务概况以及信贷风险内部的现状，指出 ZS 商业银行现行内部控制制度在落实到信贷风险管理时存缺陷，思考其存在问题的原因并得出具有推广意义的加强信贷风险内控建启示。本文研究思路如下：

ZS 银行以防范系统性操作风险和重大操作风险损失为目标，采取多种措施进一步完善信贷风险内部控制管理。一是全面开展低风险业务专项治理。从流程、制度、人员和系统入手，完成信贷业务多种产品风险排查，将管理要求细化和固化，促使全行员工切实了解具体操作规范，守住风险底线。二是持续开展重点业务风险评估，探索业务流程监控。三是加强信贷人员风险监控。对信贷流程中所涉及到的关键岗位进行异常行为评估，对涉嫌行为异常的员工及时排查和核查，利用非现场监测模型对人员风险进行持续监测；监测重要岗位人员离职、新手及配比情况。四是全方位强化对 IT 风险管理力度，推动业务连续性管理体系建设。五是加强外包风险管理。组织外包风险排查；对新增外包品种和项目进行全面评审，对部分外包项目的实施部门进行现场评估，完善外包风险控制措施。六是加强征信合规风险管理。完善征信合规管理制度建设和考核评价体系，多角度全方位提示全行关注征信合规风险；推动征信系统技术改造，，持续改善本公司数据报送质量和征信查询合规性及风险监测水平；组织全行开展征信合规现场检查。ZS 银行信贷风险内部控制体系关系图如下所示：
【学位授予单位】：郑州大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2019
【分类号】：F832.4;F272.3;F830.42

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本文编号：2640557