互联网金融对交通银行A分行财务风险管理影响探析

发布时间：2020-08-03 09:03

【摘要】：近年来,随着大数据、云计算等现代互联网技术的快速发展,同时有效带动了互联网金融的迅猛发展,其中以网络借贷平台、三方支付平台为代表的互联网金融机构的快速崛起,给传统商业银行的经营带来巨大的竞争压力及冲击,如对其传统的资产负债业务,因互联网金融的出现发生了巨大的改变,同时也影响着商业银行的资本充足性、流动性、盈利性等。商业银行在互联网金融的大浪潮下,逐步被互联网金融所渗透,商业银行也在不断改革发展模式。商业银行作为金融行业的主流,其是否能够稳健发展关乎国计民生,然而商业银行的财务风险管理体制是否完善,关乎商业银行是否能够稳健发展。但同时,在互联网金融背景下的创新发展,也给商业银行带来了新的财务风险问题,并对财务风险管理提出了新的要求和挑战,商业银行要根据自身的财务风险管理存在的问题和不足,分析原因,科学完善财务风险管控体系,增强自身财务运作能力,提升财务风险管理水平,实现长远稳定健康的发展。本文通过研究互联网金融对商业银行支付中介地位、传统服务模式、中间收入等影响,对商业银行引发的新的财务风险进行研究,并通过国内外相关文献总结了财务风险相关概念及财务风险管理对商业银行的重要性和互联网金融背景下商业银行面临的财务风险类型等。其次通过介绍众筹、P2P网贷、第三方支付、数字货币、大数据金融、信息化金融机构等六大互联网金融运营模式,对互联网金融背景下商业银行财务风险监管难度加大、管理手段发生转变、管控范围扩大、责任难以区分等财务风险管理特征做了详细阐述,并对新形势下商业银行流动性相关、信用相关、操作相关、市场相关的财务风险管理内容做了详细介绍。论文以案例研究的方式展开,对交通银行A分行基本情况和业务发展情况做了简要介绍,对互联网金融背景下的财务风险管理的架构流程、具体指标及总体水平进行阐述,研究和分析A分行财务风险管理存在的问题并指出相关原因:(1)指出财务风险监测模式过于传统化的问题,分析其原因是新的财务风险监测机制建设不足、(2)指出未建立专门的风险管理机制应对新型财务风险问题,分析其原因是高素质专职人才匮乏,财务风险管理体系建设滞后、(3)指出互联网金融业务引发的财务风险无法被量化的问题,分析其原因是互联网金融财务风险数据不完整,财务风险评估体系不完善。最后提出完善交通银行A分行财务风险管理的对策,对如何完善财务风险管理体制、完善财务风险指标的监控和管理、提升财务风险管理水平和运作能力、完善财务管理人员队伍建设、加强财务风险管理信息系统建设、防范系统性风险等提出具体对策,为交通银行A分行提升其财务风险管理水平提供了参考,也为互联网金融背景下的同业金融机构提升财务风险管理水平提供了思路与建议。
【学位授予单位】：江西财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2019
【分类号】：F832.33;F724.6;F830.42
【图文】：

论文,引言

论文基本框架图

架构图,交通银行,风险管理组织,架构

19图 3.1 交通银行 A 分行风险管理组织架构（2）交通银行 A 分行财务风险管理流程交通银行 A 分行建立对财务风险的识别、财务风险分析评估、财务风险判断和财务风险控制的流程进行（具体如图 3.2 所示）。交通银行 A 分行全方位考虑内外部各方面风险因素，对不同类型风险进行识别后进行综合分析评估，如风险事件发生的违约概率、预计违约损失、信贷风险敞口、对风险事件发生的影响、对利润等财务指标的具体影响等。通过财务风险评估够做出有建设性的财务风险控制决策，如对加强贷款审批和贷后跟踪、对贷款项目进行五级贷款分类管理、采取有效的计提贷款拨备机制控制财务风险发生。

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根据《商业银行法》第四条规定，商业银行以安全性、流动性、盈利性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏。其中盈利性是核心的经营原则，作为企业，盈利是首要目的，但是企业的效益以资产的安全性和流动性作为前提，安全性集中体现在商业银行的流动性方面，而流动性则以盈利性为经营的基础，商业银行在日常经营过程中，要有效寻找安全性、流动性、盈利性三者的平衡点，才能实现稳定健康持续发展。随着互联网的快速发展以及互联网金融的日益成熟，对商业银行的资本、流动性、资产质量、盈利性和信息技术水平提出了更高的要求，交通银行 A 分行也不例外。故对交通银行 A 分行财务风险管理主要针对在经营过程中的资产、负债、成本、费用和收益等的综合管理，可以从资产质量风险管理、资本安全性风险管理、流动性风险管理、盈利性相关风险管理等指标进行分析。（1）资产质量风险管理

【参考文献】