抱财网P2P网贷平台财务风险管理案例研究

发布时间：2020-08-21 02:44

【摘要】：P2P网络借贷作为国内一种新引入的互联网金融模式,以其特有的交易便利、期限灵活、收益较高等特点,经过短暂的沉寂后迅速野蛮式扩张。由于目前国内互联网金融行业监管体制不健全,法律法规不完善,致使许多平台破产跑路,P2P网贷平台在野蛮生长的同时也暴露出许多财务问题。抱财网作为北京中联创投电子商务有限公司旗下的P2P网贷平台,从2013年上线至今受到广大投资者的热捧,解决了许多中小微企业及个人的贷款难的问题,近期由于众多项目逾期的问题也饱受争议。本文通过了解抱财网P2P网贷平台背景、产品、运营模式,结合P2P网贷平台主要财务风险,对识别出的抱财网的财务风险进行了综合的分析,并针对分析结果对其财务风险管理提供一些建议。本文通过研究,将抱财网P2P网贷平台财务风险点分为资本风险、流动性风险、资产质量风险以及盈利性风险四个方面,并通过分析得出其影响因素是风险准备金充足率不足、实缴资本杠杆倍数过大、盈利模式不合理、逾期率过高等。然后通过层次分析法分别对财务风险影响因素进行评价,针对评价结果,本文提出了抱财网平台财务风险控制的建议:完善信息审核制度、加强贷款流程把控、坚持“小额分散”原则、担保合作转移风险、提升平台员工风险管理意识,强化内部审计等。
【学位授予单位】：吉林财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2019
【分类号】：F724.6;F832.39;F830.42
【图文】：

平台,学历,本科,互联网

及企业营运现状进行详细陈述，并结合其运营模式和财务状况对其财务分险因素进行识别。3.1 抱财网背景概述3.1.1 抱财网简介抱财网创立于 2013 年，是北京中联创投旗下的 P2P 网络借贷平台，企业规模较大，注册资本 5000 万元，实缴资本 5000 万元。总部位于北京中关村，管理团队背景深厚，由金融、法律、互联网等行业精英人士组建。平台以普惠全民、创富中国为使命，致力于为中小微企业提供筹资环境，解决其贷款难问题，意在为大众提供优质的金融服务。3.1.2 抱财网公司组织结构抱财网公司总人数 101 人，其中本科以下学历 20 人，本科以上学历 81 人，组织结构较为完整，针对平台设有单独的互联网运营部门，其下又设有金融产品部、技术部、品牌部、运营部。公司具体组织结构如图 3.1 所示。

借款人,房产证,婚姻关系,征信

图 3.2 担保贷样例图图片来源：抱财网官网（2）小微贷小微贷是借款人在抱财网平台发起借款请求，由抱财网对借款人资料包括：身份认证、工作证明、户口本、婚姻关系证明、房产证、征信情况认证、保证增信资产认证、年收入及负债情况认证等信息进行审核，结合四维风控模型对借款人进行评级，根据评级结果决定是否承接项目。产品样例如图 3.3。

三板,服务费

或者对质押的股权进行拍卖、折价转让，进行变现，及时偿付投资人。产品样例如图3.4。图 3.4 融三板样例图图片来源：抱财网官网为了保障投资人利益，抱财网还设立了风险准备金制度，该制度适用于抱财网平台所有产品，在上述产品还款保障措施全部失效的情况下，在借款人严重逾期后能够及时垫付投资人投资款，防范资本风险。该风险准备金以平台初始投入500 万元作为基准，之后按照平台每月的新增借款余额的千分之 3 提取，到 2017年 1 月 31 日为止，抱财网平台在浦东银行存管的风险准备金为 19730494.16 元。2.盈利模式抱财网通过收取产品服务费来实现营业收入。（1）提现服务费。出借人、借款人将借款本息从第三方支付机构提取至个人银行账户缴纳手续费。标准为 5万元以下（含 5 万元）的每笔交易按照 2 元收取手续费，5 万元以上以 5 万元为单位拆分计算手续费。（2）平台服务费。抱财网按照借款金额向借款人收取平台服务费。（3）债权转让管理费。持有待转标的 31-90 天的收取转让本金的 0.5%；91 天以上的收取转让本金的 0.2%。（4）提前还款服务费。抱财网针对发生提前还款行为的将收取服务费，具体为时间超过 30 天的，将借款金额的 0.1%作为管理费进行收取。3.运营情况根据抱财网官网运营数据如图 3.5 所示

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