对我国商业银行不良贷款率影响资本利润率的实证分析

发布时间：2020-09-12 06:56

　　 商业银行是我国金融市场中不可或缺的一部分,从前几次的金融危机来看,商业银行挤兑是金融危机发生的主要推动力,商业银行的风险程度直接关乎着银行业的发展及社会经济的平稳运行。巴塞尔协议中明确规定商业银行必须加强对各自风险的管理,以预防经济变化带来的不确定因素。目前,我国供给侧结构性改革、金融“脱虚向实”及实体经济建设为要的政策得到深刻的执行,然而在经济新常态下阵痛明显。不良贷款率是商业银行不良贷款额占总贷款额度的比例,是商业银行信贷风险控制水平的衡量指标之一,而不良贷款率对商业银行自身盈利能力的影响,可通过其资本利润率来反应。不良贷款及其比例直接反映了社会经济的投资情况与企业经营状况,是社会经济发展的风向标。所以在此大背景下,深入研究不良贷款率对资本利润率的影响就十分具有意义。首先,本文通过对商业银行有关数据的收集、归纳,对我国商业银行不良贷款的近况及形成因素进行了详细的分析。我国商业银行不良贷款的发展历程按照商业银行的发展、监管部门对商业银行的政策变化、经济形势的变化,大致可分为三个阶段:第一阶段是1999年以前。受到亚洲金融危机、国内经济体制改革以及商业银行不良贷款监管缺乏的影响,不良贷款率和不良贷款余额“双升”;第二阶段是1999年到2003年。我国银行业监管部门开始对商业银行的不良资产进行管控,成立华融、长城、东方、信达四大资产管理公司,分别剥离相应的工行、农行、中国银行以及建行的不良资产。此期间我国商业银行的不良资产和不良资产率均趋于下降;第三阶段是2003年到2010年。改革开放政策的深入推进以及加入WTO,国家加强了对商业银行不良贷款的治理工作。这一时期,我国经济高速发展,银行信贷规模有所扩大,虽受2007年-2008年金融危机的影响,但总体来说,不良贷款占信贷总额比重逐渐下降。通过不良贷款形成的内部因素和外部因素两个方面来看,宏观经济变化、监管政策的完善、银行管理人员素质等是影响其形成的主要因素。随后本文通过对不良贷款影响资本利润率的理论进行了探讨,当前不良贷款率对资本利润率的影响主要通过四个渠道来实现,第一个渠道是金融机构的脆弱性,银行面对着信息不完善的市场状况、信息不透明的公司项目情况,逆向选择和道德风险的问题甚嚣尘上;第二个是从信贷业务的角度来考虑对资本利润率的影响,面对不良贷款,银行往往需要更多的资产加以修复,造成资产的损失或资产的机会成本加大。信贷资产的证券化以及转让业务虽然能将信贷风险进行部分的转移、分散,盘活不良资产、提升信贷资产的流动性和收益率,但依然不能从根本上解决问题;第三点是在银行经营活动业务上,当资产质量发生变化,不良资产率提升时,银行不得不花费一定成本加以判断、审查及处理,甚至对无法收回的贷款进行核销,承担相应的损失。当经济形势低迷或发生金融危机,贷款本息不能完全收回,资产流动性管理不佳,客户对商业银行的信任度将大打折扣。第四点是投资业务上,商业银行通过资金配置的分散化,保证在较低的风险下增加投资业务的收益;通过配置流动性较高的产品来提升资产的流动性,以防范流动性不足带来的不利后果。若遭遇不可期因素以及管理的滞后性,商业银行不良资产的增加可能会对银行的资本利润率产生较大影响。接下来通过对不良贷款的总体情况以及按机构类型和不良贷款风险级别分类分别对不良贷款率与资本利润率之间的关系作了回归分析,通过脉冲响应函数以及方差分解可以看出不良贷款率对资本利润率的影响较大,当不良贷款率上升时,资本利润率会有一定的滞后期,随后下降并在一定的期数内达到稳定的状态。然后是对本文进行总结,分别从政府、银行以及企业视角对不良贷款的治理提出了建议;在资本利润率的提升方面,银行应注重优化资本结构、加强经营管理、加强创新以及建立与互联网金融的合作机制等方面加以提升并对未来进行展望,未来不良贷款率的状况会随着商业银行内部运营及外部法律制度的不断完善,处于一个较为稳定地状态。
【学位单位】：北京外国语大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2019
【中图分类】：F832.4;F830.42
【部分图文】：

国家加强对商业银行不良贷款的治理工作。国家分别于２００４对中国银逡逑行、建设银行，２００５对工商银行以及２００８年对农业银行四大国有银行进行不逡逑良资产的第二次剥离及股份制改造上市。这一时期，我国经济高速发展，银行逡逑信贷规模有所扩大，虽受２００７年－２００８年金融危机的影响，但总体来说，不良逡逑贷款占信贷总额比重逐渐下降。商业银行不良资产余额及其比例情况整体上较逡逑为稳健。逡逑２５．０００．００逦２０．００逡逑

２０１６年呈现出了显著的下滑。由此可表明我国商业银行受政府管控较大，如对逡逑涉及“三农”贷款的惠民措施，给农村商业银行带来了较多的呆坏账，另一方面逡逑是我国商业银行自身的经营管理制度不完善，风险管控意识不足，导致不良贷款逡逑率普遍较高，尽管监管部门懫取了一系列有力的措施，不良贷款率一直居于高位，逡逑情况较为严峻。逡逑０，．００逦２逡逑

一，一，逡逑情况较为严峻。逡逑１０，０００．００逦２逡逑９．０００．００逦二．一１．８逡逑８．０００．００邋—邋：逡逑７．０００．００逦１．４逡逑６．０００．００逦—邋逦邋ｍ逦１．２逡逑５．０００．００逦逦｜｜逦１逡逑４．０００．００邋－．．．．．．逦疆邋１１逦０．８逡逑３．０００．００逦Ｉｓ逦１Ｍ逦鼯逦

本文编号：2817348