SH合资铁路资金管理模式的应用研究

发布时间：2021-01-19 13:00

　　随着我国铁路运输领域进入改革的深水期,铁路运输行业迎来了空前利好的发展机遇。合资铁路作为我国探索铁路建设、深化体制改革开创的一条新路,已经步入了快速的发展机遇期。我国合资铁路自诞生以来,经历了探索起步期、初成规模发展期和快速壮大发展期三个阶段,现在合资铁路已经成为我国铁路建设运营发展的重要方向。国家层面出台了一系列法规文件规范合资铁路的发展,合资铁路的规模愈来愈大,合资铁路领域也涌现了一大批成功建设和运作典型企业,成为合资铁路行业的标杆。一直以来,针对合资铁路的建设和运营、生产模式和运输管理方面的研究丰富了合资铁路的内涵,也助推了合资铁路事业的发展,具有深远的影响意义。本文首先综述了合资铁路在国内外的经历的发展阶段,并对资金管理的基本理论进行了调研,最后采用案例研究法和定量定性分析法对SH铁路公司这个典型的合资铁路企业的资金管理模式进行了较为深入的研究,通过理论结合案例分析了该公司在发展过程中所经历的资金管理问题,探讨了适宜该公司的资金管理模式,提出了对其资金管理问题的解决方案,并应用在资金管理实践中。 

【文章来源】：石家庄铁道大学河北省

【文章页数】：55 页

【学位级别】：硕士

【部分图文】：

拨付备用金模式

图 2-2 统收统支模式（2）拨付备用金的集中模式所谓备用金，指的是集团组成成员公司在一个时期内所需要的资金的多数值是由历史财务数据产生的。集团财务用过去的数据预先估算下一财年公司成员的需求，并将该笔资金拨付到位交由成员公司使用，并定期反馈使用情况，集团再根据实际情况进行调整。该模式的基本原理图如 2-3 所示。

（3）结算中心资金管理模式结算中心是集团总部建立的一个内部资金控制平台，术开设的银行账户，通过此平台可以实现对集团成员程进行全程监管，也就是说只要再配合上现金管理制成员企业的资金运作情况。该模式的优势明显，达到了较大程度的控制资金流动好的预测现金的流转，同时可以有效的规避资金风险后的资源对融资的作用很小。具体的运作关系如图 2-4 所示。


本文编号：2987035