ZS银行合规风险管理优化研究
发布时间：2021-09-09 20:44
2005年以来,以巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》提出的合规风险管理十大原则为核心,国际银行业合规风险管理的共识与理念日渐成熟,监管实践持续推进。随后,巴塞尔银行监管委员会在后续的一系列文件中,多次重申银行合规风险管理的重要性,进一步明确相关要求。随着国际银行业对合规风险管理要求的不断加强,近年来,我国银行业对合规风险管理的重视程度也明显提升,中国银监会于2006年10月发布了《商业银行合规风险管理指引》,为推动我国商业银行强化合规风险管理工作给予了有力指导。ZS银行作为一家成立33年的全国性股份制商业银行,在高速发展的同时,其内部合规风险管理却仍然处于初级阶段,与欧美先进银行相比,ZS银行离全面、主动合规要求还存在较大差距,合规风险管理面临的形势和任务非常严峻,对经营管理的支撑作用亟待加强。本文基于对ZS银行合规风险管理现状的了解和认识,依托工作实践中积累的管理经验,通过参考借鉴国内外对于银行业金融机构合规风险管理的成熟理论及相关文献,结合以上《合规与银行内部合规部门》及《商业银行合规风险管理指引》两个权威性文件的内在要求,明确ZS银行合规风险管理框架体系与内容,以规范...
【文章来源】：吉林大学吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：60 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
技术路线图
第2章理论基础与文献综述7图2.1狭义合规与广义合规关系图根据上述对于合规的理解和表述，笔者认为，我们可以在深刻理解“遵循法律的规定与精神”这一广义合规理念的基础上，得出商业银行合规的内涵和本质：（1）商业银行应追求高标准地遵守法律的规定和精神。（2）商业银行的合规是包括诚信和道德行为准则的广义的合规概念。综合上述各种表述，本文所论述的合规指的是更全面的广义的合规，具体指：商业银行为了避免可能受到的法律制裁、监管处罚、声誉损失及重大财务损失等风险的发生，使其经营活动与其所适用的的法律、法规、规则、准则等内外部规范性制度相一致。2.1.2商业银行合规风险在巴塞尔委员会发布的《合规与银行内部合规部门》文件中，将“合规风险”界定为：合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（统称“合规法律、规则和准则”）而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。鉴于商业银行是经营风险的特殊行业属性以及其对国民经济和社会公众的特殊影响，《合规与银行内部合规部门》还明确指出，除了合规法律、规则和准则通常所涉及的内容之外，如果商业银行违反一些特定领域（如反洗钱和反恐怖融资）以及与银行产品结构或客户咨询相关的税收方面的法律，或者故意参与客户用以规避监管或财务报告要求、逃避纳税义务等的交易或为其违法行为提供便利，那么该银行将同样面临严重的合规风险。
第2章理论基础与文献综述11图2.2全面风险管理要素关系图商业银行全面合规风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。合规风险管理作为全面风险管理的管理目标与核心组成部分，对提高全面风险管理执行效果与管理水平发挥了基础性作用，同时，全面风险管理也为合规风险管理指明了管理方向。2.2.4公司治理理论公司治理理论是商业银行合规风险管理的基础和重要组成部分。公司治理理论认为，公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托与代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。其目的是解决所有者和经营者之间的矛盾和利益冲突，确保公司永续发展和实现价值最大化，核心是有效激励与约束机制的建设。商业银行的公司治理遵循公司治理的一般原则，同时又具有其自身特性，表现为：（1）高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险；（2）高不对称性，即银行与社会、客户及交易对手间的信息不对称；（3）高关联度，主要是银行与股东间的关联关系、银行与社会经济的高关联性；（4）对经营失败的低容忍度，银行破产的后果将是灾难性的。良好的公司治理是商业银行有效管控风险、实现持续健康发展的基础，能够激励董事会和高级管理层一致地追求符合商业银行和股东利益的目标，以便于实施有效的监督。通过合理的制度设计、建立分工明确的组织体系、实现公司权力的分配与制衡、强化对董事会和管理层行为的约束等来不断改善商业银行公司治
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国商业银行合规管理研究现状[J]. 张婷. 合作经济与科技. 2020(04)
[2]新形势下的银行合规管理[J]. 白映福. 银行家. 2019(12)
[3]人工智能在合规科技中的应用研究[J]. 山成英,赵大伟. 清华金融评论. 2019(08)
[4]金融科技与金融机构风险管理[J]. 俞勇. 上海金融. 2019(07)
[5]监管科技与合规科技:监管效率和合规成本[J]. 陶峰,万轩宁. 金融监管研究. 2019(07)
[6]商业银行合规文化建设构建探索[J]. 代李婧. 时代金融. 2019(20)
[7]基于反洗钱视角的商业银行内控合规管理浅析——丹麦银行洗钱案例引发的思考[J]. 马双艳. 全国流通经济. 2019(19)
[8]商业银行合规管理现状之思考[J]. 张照. 法制博览. 2019(18)
[9]监管科技背景下商业银行合规管理新路径探析[J]. 吴玉炜. 北方金融. 2019(06)
[10]对商业银行合规管理与金融法治建设的思考[J]. 杨贵院. 银行家. 2019(05)
博士论文
[1]中国商业银行全面风险管理问题研究[D]. 李永华.武汉大学 2013
硕士论文
[1]商业银行合规风险管理研究[D]. 罗宏.山东大学 2014
[2]对商业银行合规风险管理职能的研究[D]. 邹宏声.对外经济贸易大学 2007
本文编号：3392758
【文章来源】：吉林大学吉林省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：60 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
技术路线图
第2章理论基础与文献综述7图2.1狭义合规与广义合规关系图根据上述对于合规的理解和表述，笔者认为，我们可以在深刻理解“遵循法律的规定与精神”这一广义合规理念的基础上，得出商业银行合规的内涵和本质：（1）商业银行应追求高标准地遵守法律的规定和精神。（2）商业银行的合规是包括诚信和道德行为准则的广义的合规概念。综合上述各种表述，本文所论述的合规指的是更全面的广义的合规，具体指：商业银行为了避免可能受到的法律制裁、监管处罚、声誉损失及重大财务损失等风险的发生，使其经营活动与其所适用的的法律、法规、规则、准则等内外部规范性制度相一致。2.1.2商业银行合规风险在巴塞尔委员会发布的《合规与银行内部合规部门》文件中，将“合规风险”界定为：合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（统称“合规法律、规则和准则”）而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。鉴于商业银行是经营风险的特殊行业属性以及其对国民经济和社会公众的特殊影响，《合规与银行内部合规部门》还明确指出，除了合规法律、规则和准则通常所涉及的内容之外，如果商业银行违反一些特定领域（如反洗钱和反恐怖融资）以及与银行产品结构或客户咨询相关的税收方面的法律，或者故意参与客户用以规避监管或财务报告要求、逃避纳税义务等的交易或为其违法行为提供便利，那么该银行将同样面临严重的合规风险。
第2章理论基础与文献综述11图2.2全面风险管理要素关系图商业银行全面合规风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。合规风险管理作为全面风险管理的管理目标与核心组成部分，对提高全面风险管理执行效果与管理水平发挥了基础性作用，同时，全面风险管理也为合规风险管理指明了管理方向。2.2.4公司治理理论公司治理理论是商业银行合规风险管理的基础和重要组成部分。公司治理理论认为，公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托与代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。其目的是解决所有者和经营者之间的矛盾和利益冲突，确保公司永续发展和实现价值最大化，核心是有效激励与约束机制的建设。商业银行的公司治理遵循公司治理的一般原则，同时又具有其自身特性，表现为：（1）高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险；（2）高不对称性，即银行与社会、客户及交易对手间的信息不对称；（3）高关联度，主要是银行与股东间的关联关系、银行与社会经济的高关联性；（4）对经营失败的低容忍度，银行破产的后果将是灾难性的。良好的公司治理是商业银行有效管控风险、实现持续健康发展的基础，能够激励董事会和高级管理层一致地追求符合商业银行和股东利益的目标，以便于实施有效的监督。通过合理的制度设计、建立分工明确的组织体系、实现公司权力的分配与制衡、强化对董事会和管理层行为的约束等来不断改善商业银行公司治
【参考文献】：
期刊论文
[1]我国商业银行合规管理研究现状[J]. 张婷. 合作经济与科技. 2020(04)
[2]新形势下的银行合规管理[J]. 白映福. 银行家. 2019(12)
[3]人工智能在合规科技中的应用研究[J]. 山成英,赵大伟. 清华金融评论. 2019(08)
[4]金融科技与金融机构风险管理[J]. 俞勇. 上海金融. 2019(07)
[5]监管科技与合规科技:监管效率和合规成本[J]. 陶峰,万轩宁. 金融监管研究. 2019(07)
[6]商业银行合规文化建设构建探索[J]. 代李婧. 时代金融. 2019(20)
[7]基于反洗钱视角的商业银行内控合规管理浅析——丹麦银行洗钱案例引发的思考[J]. 马双艳. 全国流通经济. 2019(19)
[8]商业银行合规管理现状之思考[J]. 张照. 法制博览. 2019(18)
[9]监管科技背景下商业银行合规管理新路径探析[J]. 吴玉炜. 北方金融. 2019(06)
[10]对商业银行合规管理与金融法治建设的思考[J]. 杨贵院. 银行家. 2019(05)
博士论文
[1]中国商业银行全面风险管理问题研究[D]. 李永华.武汉大学 2013
硕士论文
[1]商业银行合规风险管理研究[D]. 罗宏.山东大学 2014
[2]对商业银行合规风险管理职能的研究[D]. 邹宏声.对外经济贸易大学 2007
本文编号：3392758
本文链接：https://www.wllwen.com/guanlilunwen/huobilw/3392758.html
