我国商业银行合规风险对经营绩效的影响研究

发布时间：2022-04-27 18:24

　　利率市场化和金融脱媒不断深化,互联网金融企业迅速崛起,对我国商业银行的传统业务带来巨大的冲击,银行业的经营活动日益综合化、国际化,业务和产品越来越复杂,银行业面临的风险日益错综复杂,对我国商业银行公司治理和风险管理的要求越来越高,银行业的风险管理能力面临巨大的挑战。2017年3月起,银监会启动“三三四十”专项治理行动,2018年以来发布多道监管令,银保监会拉开了雷霆监管的大幕。在银保监会强监管、严监管的背景下,银行的违规事件仍是层出不穷,合规风险是指合规目标的风险,即违规风险,俨然己成为银行面临的主要风险之一。如何控制银行的违规行为,降低银行的合规风险呢?为了可以对症下药,提出有针对性的管理合规风险的对策建议,我们需要知道合规风险产生的动因。基于机会主义行为倾向原理,本文假设合规风险产生的动因是获得更高的企业业绩。因为银行违规程度越高,银行越有可能违规,合规风险越高,故本文建立了银行违规程度与经营绩效模型,并通过总结以往有关影响银行经营绩效的文献,在模型中适当加入控制变量。通过对我国25家上市商业银行2011-2017年银行违规程度与经营绩效之间的关系进行实证研究发现,银行违规程度越高... 

【文章页数】：57 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
第一章 绪论
    第一节 研究背景
    第二节 研究意义
        一、理论意义
        二、实践意义
    第三节 研究内容
        一、研究思路
        二、研究方法
        三、论文基本框架
        四、文章的创新点
第二章 文献综述
    第一节 银行经营绩效文献综述
        一、国内有关银行经营绩效的文献综述
        二、国外有关银行经营绩效的文献综述
    第二节 合规风险文献综述
        一、合规风险动因文献综述
        二、合规风险管理文献综述
第三章 模型设计
    第一节 研究假设
    第二节 变量解释
        一、被解释变量
        二、解释变量
        三、控制变量
    第三节 模型设计
    第四节 样本选择与数据来源
第四章 实证结果及分析
    第一节 变量的描述性统计
    第二节 模型回归分析
第五章 研究结论及对策建议
    第一节 研究结论
    第二节 对策建议
        一、加强外部监管的对策建议
        二、完善内部控制的对策建议
第六章 合规风险管理案例研究—以PF银行为例
    第一节 PF银行简介
    第二节 合规风险管理现状及问题
    第三节 违规原因分析
        一、银行业监管机制不完善
        二、公司治理结构不合理
        三、组织结构不合理
        四、绩效考核机制不合理,激励约束机制不健全
        五、内控文化未得到真正的建立,合规意识淡薄
        六、授权审批控制措施失效
    第四节 促进PF银行合规风险管理的对策建议
        一、重视监管问题
        二、完善公司治理结构
        三、改善组织机构
        四、完善业绩考核机制
        五、深植合规文化理念
        六、强化内控执行力
        七、规范授权审批机制
        八、加强贷款业务的合规管理
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
[1]关于我国中小金融机构内部控制建设的分析——以浦发银行成都分行为例[J]. 英美,丁文倩.  中国市场. 2018(30)
[2]基于风险管理的商业银行内部控制研究——以浦发银行为例[J]. 朱小桃.  中国乡镇企业会计. 2017(03)
[3]企业内部控制问题探讨[J]. 王小明.  财会学习. 2016(17)
[4]分支机构市场准入放松、跨区域经营与银行绩效[J]. 蔡卫星.  金融研究. 2016(06)
[5]我国银行业公司治理、经营效率与企业内部控制[J]. 章添香,张春海.  经济管理. 2015(12)
[6]CSR导向下的商业银行内部控制框架研究[J]. 南京审计学院课题组,许莉.  金融纵横. 2014(10)
[7]私募股权投资对商业银行经营绩效影响的实证分析[J]. 黄涛,王琦.  国际金融研究. 2014(09)
[8]“三位一体”监管视角下的我国商业银行监管绩效研究[J]. 吕江林,黄光.  当代财经. 2014(04)
[9]基于丑闻案的银行违规内生性动因分析[J]. 夏园园,徐燕.  华北金融. 2013(04)
[10]杠杆率、流动性与经营绩效——中国上市商业银行2004-2011年面板数据分析[J]. 刘信群,刘江涛.  国际金融研究. 2013(03)

博士论文
[1]中国上市公司违规行为研究：1992～2011[D]. 王果.西南财经大学 2014

硕士论文
[1]我国商业银行内部控制的研究[D]. 孟莎莎.安徽财经大学 2016
[2]浦发银行中小企业信贷业务操作风险控制研究[D]. 曾文惠.湖南大学 2014
[3]基于违规动因的违规行为的实证研究[D]. 邱晓东.沈阳工业大学 2012
[4]对证券公司违规行为监管的分析[D]. 彭婧妮.复旦大学 2012
[5]我国商业银行合规风险控制法律制度研究[D]. 刘爽.郑州大学 2011
[6]独立董事监督力与上市公司违规行为的关系研究[D]. 王丹妮.西南财经大学 2011
[7]我国商业银行内部控制问题研究[D]. 李庆.东北财经大学 2010
[8]国有商业银行合规风险管理研究[D]. 孙斌.复旦大学 2010
[9]农业银行合规风险管理研究[D]. 杨明.西南交通大学 2008
[10]论我国商业银行合规风险监管的完善[D]. 汤正炎.苏州大学 2007



本文编号：3648953