A集团财务公司司库管理体系设计

发布时间：2020-05-20 18:52

【摘要】：A集团财务公司成立于2006年,经过近几年的实践与发展,A集团公司金融板块投资规模显著提升,经济效益稳步增长,产融协同效应逐步显现。但随着A集团的转型升级和所处地区的政策影响,其传统的港口业务有所减少,利润下降,迫切的需要A集团财务公司提升资金管理水平、发挥财务公司各项职能,巩固提升港口综合竞争优势、助力集团加速转型。本文以A集团财务公司为研究对象,运用文献研究法、案例分析法、归纳分析法SWOT分析等方法,分析A集团财务公司资金管理方面存在的优势、不足及发展机遇。通过对资金管理、交易成本理论、内部资本市场等理论的研究,探讨如何通过司库管理模式进行高效的资金集中管理,并设计出一套有针对性的司库构建方案。本文基于对A集团财务公司当前资金管理的SWOT分析,确立了采用司库管理模式优化资金管理的策略,并明确了“统一账户体系,依托财务公司资金集中结算平台,通过信息化系统集成手段,实现统筹管理资金资源,集中监控收支信息,统一管理融资业务,有效控制资金风险,全面提升决策支持能力”的司库管理体系建设目标。以统一账户体系为基础,以完善制度建设为保障,以加强银行账户管理、现金收支管理、现金集中管理、融资管理为重点建设内容,分“统一归集账户、强化业务管控、完善审批监控”三个阶段开展司库系统建设工作,同时通过平台、制度、技术、管理方面的建设,确保司库管理安全有效的落实,并分析该方案对集团资金集中度、资金监管能力、决策支持等方面的积极作用,为今后推进司库管理体系建设进程、进一步深化资金集中管理提供思路和理论借鉴。
【图文】：

变化图,集团,资产,变化图

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变化图,货物吞吐量,集团,增长情况

逑资产规模的进一步扩大和集团运营方向的转型升级。Ａ集团近五年资产变化及港逡逑口吞吐量情况如图３．２－３．３所示：逡逑＝灥逦；丨逡逑Ｓ邋卿－＇ｗ４Ｋ＿ｍ＇ｉ＾＾ｐ＾Ｓｐｊｇｉｓ＾逡逑１１５０邋）－邋ｒｒ：＾ｃ邋＾ｍＷｆ￣，＇．，：．邋．逦＇邋．．．．邋ｙｗ．邋■邋■＇邋．＇：．．心Ｖ．ｖ．邋：．．．．．心．－．＿．）＾‘－／尤）一逡逑丨＝藏ｖ邋＞逦，邋＾ｒｖｉｍ＾＆Ｌ邋Ｊ＾；：逡逑２０１３邋年逦２０１４邋年逦２０１５邋年逦２０１６邋年逦２０１７邋年逡逑图３．２邋２０１３－２０１７年Ａ集团资产变化图逡逑Ｆｉｇ．邋３．２邋Ｃｈａｎｇｅ邋ｏｆ邋Ａｓｓｅｔｓ邋ｏｆ邋Ａ邋Ｇｒｏｕｐ邋ｆｒｏｍ邋２０１３邋ｔｏ邋２０１７逡逑：：；ｒ逦同逦ｎ逦ｎ逦ｉ逡逑：：：Ｍ＼邋ｎ邋ｎ；逡逑２０１３逦２０１４年逦２０１５邋年逦２０１６邋年逦２０１７邋年逡逑图３．３邋２０１３－２０１７年Ａ集团货物吞吐量增长情况逡逑Ｆｉｇ．邋３．３
【学位授予单位】：大连海事大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2018
【分类号】：F832.39;F274

【参考文献】