偿付能力风险管理要求与评估对我国商业保险公司的挑战与对策研究

发布时间：2020-06-04 01:55

【摘要】：偿付能力监管是现代保险监管的核心内容。2015年,原中国保监会发布17项监管规则,标志着我国基本建成了以风险为导向的偿付能力监管体系,即第二代偿付能力监管体系(以下简称“偿二代”)。在“偿二代”定量监管、定性监管、市场约束三支柱为主体的架构中,偿付能力风险管理要求与评估(以下简称“SARMRA”)是二支柱定性监管的核心内容,也是我国偿付能力体系的重大创新,因此,SARMRA对我国商业保险公司和而言,是一个全新而重大的挑战。本文运用总结归纳、比较分析、理论分析与实践分析相结合等方法,研究了SARMRA的整体框架和具体内容,及其在“偿二代”中具有的重要意义,通过分析SARMRA评估结果以及评估所反映出的特点,总结了SARMRA给我国商业保险公司带来的挑战,提出了我国商业保险公司应对SARMRA挑战的具体对策。具体而言,本文主要对以下几方面做了深入研究:本文认为,SARMRA在“偿二代”中具有重要意义,它明确了保险公司风险管理的方向和内容,建立了保险公司提升风险管理能力的激励约束机制,为保险公司资本管理提供了新的空间和工具,也为监管机构转变监管方式提供了良好契机。原中国保监会组织开展的SARMRA评估基本反映出了我国保险公司风险管理的现状,在分析了SARMRA评估结果和我国保险业面临的风险形势后,本文提出SARMRA给我国商业保险公司在“硬约束”和“软实力”两个层面带来了挑战,包括如何构建行之有效的风险管理体系,以及保险公司风险管理中风险意识不强、风险理念缺失、专业人才不足等具体的挑战。为应对SARMRA给我国商业保险公司带来的挑战,本文提出了相应的对策。第一,结合保险公司经营实际,建立适合自身的全面风险管理体系。第二,从当前保险公司风险管理中最为薄弱的环节风险偏好入手,构建保险公司风险偏好体系。本文运用某财险公司的有关经营数据,模拟构建了该公司的风险偏好体系,将抽象的风险偏好传导至具体的风险指标和资本约束。
【图文】：

整体框架,部分内容,资本

SARMRA 包括基础与环境、目标与工具以及保险风险管理、市场风险管理等七大类风险管理共计九部分内容。监管部门对九部分内容从制度健全性和遵循有效性两个方面进行打分评估，九部分评分的加权平均值即 SARMRA 的最后评分结果，该结果决定了偿付能力充足率的分母（最低资本）的一部分，即控制风险最低资本。（见图 2.1）

框架图,全面风险管理,框架图

娣缦展芾矸椒ǖ暮诵募际醪⑴渲孟嘤Φ幕猊∩枋琬Ｍ?4.1 全面风险管理框架图4.1.2 保险公司的风险评估和风险管理机制保险公司的风险管理可分为各大类风险的评估和管理机制以及公司层面的风险评估和管理机制两个层级，是保险公司在业务经营中进行全面风险管理的核心内容，也是应对 SARMRA 评估具体措施。（一）保险公司风险评估和风险管理机制的总体框架保险公司可将风险评估和风险管理机制分为基础与环境、公司层面的风险管理机制与工具和七大类核心风险，其中：基础与环境应包括风险治理架构与运作机制，明确的各条线、部门风险管理职责职能，以及风险考核的范围、层次与对象，建立风险管理政策与制度体系等。其主要作用是构建完善的风险治理架构、风险管理职能分工及考核方法，确保风险管理工作的有效实施与开展，是建立风险管理工作的制度保证。公司层面的风险管理机制与工具应包括风险偏好体系、资产负债管理、资本规划与配置、全面预算、压力测试、风险管理信息系统、风险应急管理等。这是保险公司经营与风险管理的核心内容，，既起到导向与指挥棒作用，也是确保公司整体经营层面风险可控的核心抓手。七大类核心风险的管理应包括对各大类风险的识别、计量、?
【学位授予单位】：对外经济贸易大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2018
【分类号】：F842.3

【参考文献】