“CAMELS”下北京银行风险管理研究

发布时间：2020-07-13 15:21

【摘要】：随着国内金融改革的进一步深入,银行业竞争日益加剧,商业银行的风险管理显得愈发重要。商业银行作为我国最重要的金融机构,对整个经济社会发展的影响与作用不言而喻,但商业银行也是市场主体,其目标是通过风险管理实现利润目标最大化,但风险的不确定性、可扩散性和隐蔽性加大了银行风险管理的难度。此外,金融危机的惨痛教训使得政府加大了金融监管力度,提高了商业银行的风险管理标准,使银行在动荡的金融市场上面临更大的压力。因此,在监管强化和市场激变的大背景下,我国上市银行如何优化其风险管理效果,从而提升其经营绩效,对稳定我国金融市场,提高银行竞争力具有重要意义。本文以北京银行为研究对象,通过对其基本经营情况和风险管理现状进行分析,找出其风险成因,在此基础提出针对北京银行的风险应对措施。首先,本文阐述了商业银行风险管理的相关理论,分别有信息不对称理论和全面风险管理理论,然后基于北京银行的发展情况,对北京银行的风险进行识别,主要是分析其行业风险和银行内部的财务与经营风险,并找出其风险成因。其次,我们用CAMELS分析方法对北京银行的风险水平进行纵向比较分析和横向分析,纵向分析选择北京银行2007-2016年的数据,发现北京银行在风险水平六个方面总体表现良好,北京银行虽然在上市后的前3年里,其各方面指标的波动较大,但随着银行各方面不断完善,其风险管理水平各方面的表现逐渐趋于稳定;横向分析是将北京银行与浦发银行、南京银行进行比较,研究发现北京银行在风险水平的六个指标上都居于中等地位。最后,在以上分析的基础上,我们提出了风险管理应对方案,包括制定全面风险管理战略、完善银行的组织架构、完善各类业务的操作流程制度、健全风险管理内控机制、建立全面的审计监管体系;并且提出相关保障措施,包括完善风险管理制度、建设风险管理信息系统、加强内部文化建设、打造专业人才队伍。
【学位授予单位】：湘潭大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2018
【分类号】：F832.33
【图文】：

银行,北京,主营业务,经济形势

相当；利润比例上公司银行业务占比达６５％，个人银行业务占比将近３０％而资逡逑金银行业务的利润率较低，利润比例相较收入少了邋１０多个点。２０１６年北京银行逡逑各类业务的具体营业收入和营业利润情况详见图３－１。逡逑北京银行主营业务构成逡逑单位：亿元逡逑３５0＇°°邋：逦３１２．４０逡逑３００邋００邋－－逦－—－邋邋邋逡逑２５０．００逦逦ｍｕ邋—逦逦逦逦．．．－逦逦逦－逦逦—．逡逑１５０．００逦｜逡逑１００邋００邋＇邋－…ｔ邋邋邋邋邋—邋逦逦逦逦８Ｘ．．４４．邋逦逡逑５０．００逦逦邋逦逦逦逦逦逡逑公司银行业务逦个人银行业务逦资金ｉｋ务逡逑岕主菅收入邋主营利润逡逑图３－１北京银行主营业务构成（２０１６年）逡逑２０１６年，市场环境、经济形势更加变幻莫测，北京银行努力奋进，不断优逡逑化自身业务结构及服务能力，保持了比较良好得表现并取得了一定进步，促进了逡逑进一步发展。２０１６年北京银行营业收入达４７４．５６亿元，其中归属于母公司的为逡逑１７８．０２亿元，较去年同期分别增长７．６６％和５．７２％；净利润总额达１７９亿元，同逡逑比增长了邋６．２％；资产利润率达到０．９０％；加权平均净资产收益率达到１４．９２％。逡逑至２０１６年末，北京银行资产总额为２．１２万亿元，与年初相比涨幅１４．７１％；负债逡逑总额为达到１．９７万亿元，与年初相比涨幅为１４．１５％；所有者权益为１４３７．７９亿逡逑元，与年初相比涨幅为２３．０８％，整体规模的增长显现出稳定、有序的态势。此逡逑夕卜

资本充足性,变动情况,核心资本,充足率

核心资本充足率的变动情况来分析。逡逑核心资本充足率是指实收资本（股本）、未分配利润等核心资本与加权风险逡逑资产总额的比率，对银行的竞争力有重要影响。从图４－１可以看出，北京银行在逡逑２００７－２０１６年间的核心资本充足率大致呈下降趋势，在２００７至２０１１年间迅速下逡逑降，从１７．４７％降到了邋９．５９％，从２０１１至今一直稳定在９％左右的水平，资本充逡逑足率与核心资本充足率的变化趋势大体一致，说明北京银行目前具有较为满意的逡逑资本充足水平，资产业务中风险较小，银行发展较为稳定。逡逑北京银行资本充足性指标逡逑２５邋－Ｉ逦逡逑２０逦＞４￣２０＾４＜＾１９＾６逦逡逑５逦１０．５１逦９５９逦１０－９逦ｇ邋６２逦９邋ｉ６逦９４４逡逑０逦！逦ｆ逦＇逦Ｉ逦邋Ｉ逦ｉ逦Ｉ逦Ｉ逦１逦ｔ逡逑２００７逦２００８逦２００９逦２０１０逦２０１１逦２０１２逦２０１３逦２０１４逦２０１５逦２０１６逡逑核心资本充足率％逦资本充足率％逡逑图４－１资本充足性的变动情况逡逑从图４－２可以看出，北京银行经营绩效的资本充足性与浦发银行和南京银行逡逑的差异很小，北京银行的资本充足率达１２．２０％，对比指标在２０１６年的数据发现，逡逑浦发银行和南京银行的数据分别达１１．６５％和１１．９８％。此外，从核心资本充足率逡逑来看

资本充足性,横向比较,核心资本,充足率

【参考文献】