基于内控视角下的商业银行操作风险管理研究
发布时间：2020-12-09 12:04
近几年,我国社会主义市场经济快速发展,商业银行作为我国金融产业发展的主要力量,在经济快速发展的过程中,商业银行也在不断开展新业务,改进旧业务,但诸多风险也随之而来。操作风险容易给商业银行经营造成巨额损失,因此,我国学术界和金融领域对商业银行经营过程中的操作风险进行了广泛的关注和深入的研究。如何在加强商业银行内部控制和管理的同时提高商业银行操作风险管理能力,以此确保商业银行的稳定发展是当下研究的重点。目前,这已成为我国商业银行防范操作风险的重中之重。与发达国家相比,我国商业银行操作风险的管理相对滞后,近年来,宏观经济政策的调控和银行监管的深化使商业银行面临着更为严峻的挑战,要想在激烈的市场竞争中生存下来,就必须要认清形势,结合自身实际,深入贯彻银行内部控制制度的实施,以此来规范银行操作,规避操作风险,提高商业银行自身综合实力。现阶段,我国多家商业银行已开始将内部控制理念引入操作风险管理的全过程,整体提高了我国商业银行内部控制体系建设的水平。但我们也要认识到,在不断尝试和调整过程中,因内部控制失灵所导致的操作风险管理隐患仍然存在。本文在此背景下,从商业银行内控与操作风险关系角度入手,分析总...
【文章来源】：长春工业大学吉林省
【文章页数】：50 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
Abstract
第1章 绪论
1.1 研究背景与研究意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国内研究现状
1.2.2 国外研究现状
1.3 研究方法与研究内容
1.3.1 研究方法
1.3.2 研究内容
第2章 相关理论基础
2.1 操作风险
2.1.1 操作风险概述
2.1.2 操作风险计量
2.1.3 操作风险管理
2.2 风险识别概述
2.3 商业银行操作风险特征与分类
2.3.1 商业银行操作风险的特征
2.3.2 商业银行操作风险的分类
2.4 商业银行内部控制理论概述
2.4.1 商业银行内部控制定义
2.4.2 商业银行内部控制的主要目标
2.5 银行内部控制与操作风险管理的关系
2.5.1 控制操作风险有助于内部控制实现其目标
2.5.2 操作风险的防范主要依赖完善的内部控制
2.5.3 内部控制是银行管理操作风险的基础
第3章 案例分析-以K银行为例
3.1 我国商业银行操作风险管理现状
3.2 K银行案例背景
3.2.1 K银行概况
3.2.2 K银行操作风险管理相关组织架构
3.3 K银行操作风险管理评分标准及应用分析
3.3.1 K银行操作风险事件评估标准及应用分析
3.3.2 K银行操作风险管理工具及应用分析
3.4 K银行操作风险研究结果
第4章 我国商业银行操作风险防控存在的问题及原因分析——以K银行为例
4.1 K银行操作风险管理过程中存在的主要问题
4.1.1 对于操作风险管理理念存在误区
4.1.2 内部人员利用职务关系进行违法活动
4.1.3 内部风险管理技术落后
4.1.4 内部实际的操作风险度量方法落后
4.2 基于内控视角下导致K银行操作风险产生的原因
4.2.1 银行内部内控环境薄弱
4.2.2 业务人员操作风险防控能力不足
4.2.3 实际风险管理量化工具缺失
4.2.4 操作风险信息披露延迟
4.2.5 监督制约机制未能发挥应有效力
第5章 基于内控视角商业银行操作风险管理的改进措施
5.1 内部环境-优化商业银行内部控制环境
5.1.1 提高职工综合素质
5.1.2 增强职工操作风险意识
5.2 体系建设-建立科学合理的风险评估体系
5.2.1 完善风险监测
5.2.2 重视对创新业务的风险管理
5.3 流程改进-改进操作风险管理内控流程
5.3.1 正确识别操作风险
5.3.2 优化操作风险评估流程与方法
5.3.3 提高操作风险报告质量
5.4 制度完善-完善信息沟通制度
5.4.1 创建银行内部的内控信息共享平台
5.4.2 建立良好的信息披露制度
5.4.3 健全信息反馈机制
5.4.4 加强操作风险损失数据库的建设
第6章 结论
致谢
参考文献
作者简介
【参考文献】：
期刊论文
[1]地方商业银行风险管控刍议[J]. 谷婷婷. 经贸实践. 2018(21)
[2]商业银行会计操作风险及防范措施[J]. 徐峰. 现代经济信息. 2018(20)
[3]浅议G农村商业银行柜面操作风险及对策[J]. 陆跃. 经贸实践. 2018(20)
[4]我国商业银行操作风险管理——以徽商银行为例[J]. 陈晓宇. 商场现代化. 2018(18)
[5]互联网金融背景下的商业银行操作风险管理研究——以湖南省农行为例[J]. 张旺,李桂兰. 时代金融. 2018(27)
[6]我国中小商业银行操作风险与对策探讨[J]. 袁粉侠,朱柏雅. 价值工程. 2018(32)
[7]浅析新巴塞尔协议框架下商业银行操作风险管理——以农业银行为例[J]. 张贺,淡燚. 时代金融. 2018(24)
[8]基于内控视角下商业银行操作风险管理的思考[J]. 董敬禄. 现代商业. 2018(15)
[9]操作风险高级计量方法优劣比较及实证分析[J]. 林承铎,周玮,关雅鑫. 国际金融. 2018(05)
[10]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[J]. 韦欣. 时代金融. 2017(32)
博士论文
[1]基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究[D]. 郭玉冰.山西财经大学 2013
[2]内控视角下商业银行操作风险管理研究[D]. 李宝宝.南京航空航天大学 2013
硕士论文
[1]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[D]. 周泽.安徽财经大学 2017
[2]基于SEM的商业银行操作风险与内部控制研究[D]. 杨文静.南京大学 2017
[3]内控视角下我国商业银行操作风险管理研究[D]. 陈婧.云南财经大学 2017
[4]基于内控视角下的重庆TY商业银行操作风险管理研究[D]. 刘婷婷.重庆理工大学 2017
[5]基于内控视角的商业银行操作风险管理研究[D]. 申丽萍.河北工程大学 2016
[6]对我国中小商业银行操作风险的研究[D]. 卜玉娇.吉林大学 2016
[7]基于内控视角的我国商业银行操作风险管理研究[D]. 申渝红.重庆理工大学 2015
[8]基于内控视角下银行的操作风险管理研究[D]. 赵烨.云南财经大学 2015
[9]内控视角下的我国商业银行操作风险及其管理对策研究[D]. 周娇.云南师范大学 2014
[10]基于内控视角下的YF银行操作风险管理研究[D]. 李琳.云南师范大学 2014
本文编号：2906834
【文章来源】：长春工业大学吉林省
【文章页数】：50 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
Abstract
第1章 绪论
1.1 研究背景与研究意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国内研究现状
1.2.2 国外研究现状
1.3 研究方法与研究内容
1.3.1 研究方法
1.3.2 研究内容
第2章 相关理论基础
2.1 操作风险
2.1.1 操作风险概述
2.1.2 操作风险计量
2.1.3 操作风险管理
2.2 风险识别概述
2.3 商业银行操作风险特征与分类
2.3.1 商业银行操作风险的特征
2.3.2 商业银行操作风险的分类
2.4 商业银行内部控制理论概述
2.4.1 商业银行内部控制定义
2.4.2 商业银行内部控制的主要目标
2.5 银行内部控制与操作风险管理的关系
2.5.1 控制操作风险有助于内部控制实现其目标
2.5.2 操作风险的防范主要依赖完善的内部控制
2.5.3 内部控制是银行管理操作风险的基础
第3章 案例分析-以K银行为例
3.1 我国商业银行操作风险管理现状
3.2 K银行案例背景
3.2.1 K银行概况
3.2.2 K银行操作风险管理相关组织架构
3.3 K银行操作风险管理评分标准及应用分析
3.3.1 K银行操作风险事件评估标准及应用分析
3.3.2 K银行操作风险管理工具及应用分析
3.4 K银行操作风险研究结果
第4章 我国商业银行操作风险防控存在的问题及原因分析——以K银行为例
4.1 K银行操作风险管理过程中存在的主要问题
4.1.1 对于操作风险管理理念存在误区
4.1.2 内部人员利用职务关系进行违法活动
4.1.3 内部风险管理技术落后
4.1.4 内部实际的操作风险度量方法落后
4.2 基于内控视角下导致K银行操作风险产生的原因
4.2.1 银行内部内控环境薄弱
4.2.2 业务人员操作风险防控能力不足
4.2.3 实际风险管理量化工具缺失
4.2.4 操作风险信息披露延迟
4.2.5 监督制约机制未能发挥应有效力
第5章 基于内控视角商业银行操作风险管理的改进措施
5.1 内部环境-优化商业银行内部控制环境
5.1.1 提高职工综合素质
5.1.2 增强职工操作风险意识
5.2 体系建设-建立科学合理的风险评估体系
5.2.1 完善风险监测
5.2.2 重视对创新业务的风险管理
5.3 流程改进-改进操作风险管理内控流程
5.3.1 正确识别操作风险
5.3.2 优化操作风险评估流程与方法
5.3.3 提高操作风险报告质量
5.4 制度完善-完善信息沟通制度
5.4.1 创建银行内部的内控信息共享平台
5.4.2 建立良好的信息披露制度
5.4.3 健全信息反馈机制
5.4.4 加强操作风险损失数据库的建设
第6章 结论
致谢
参考文献
作者简介
【参考文献】：
期刊论文
[1]地方商业银行风险管控刍议[J]. 谷婷婷. 经贸实践. 2018(21)
[2]商业银行会计操作风险及防范措施[J]. 徐峰. 现代经济信息. 2018(20)
[3]浅议G农村商业银行柜面操作风险及对策[J]. 陆跃. 经贸实践. 2018(20)
[4]我国商业银行操作风险管理——以徽商银行为例[J]. 陈晓宇. 商场现代化. 2018(18)
[5]互联网金融背景下的商业银行操作风险管理研究——以湖南省农行为例[J]. 张旺,李桂兰. 时代金融. 2018(27)
[6]我国中小商业银行操作风险与对策探讨[J]. 袁粉侠,朱柏雅. 价值工程. 2018(32)
[7]浅析新巴塞尔协议框架下商业银行操作风险管理——以农业银行为例[J]. 张贺,淡燚. 时代金融. 2018(24)
[8]基于内控视角下商业银行操作风险管理的思考[J]. 董敬禄. 现代商业. 2018(15)
[9]操作风险高级计量方法优劣比较及实证分析[J]. 林承铎,周玮,关雅鑫. 国际金融. 2018(05)
[10]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[J]. 韦欣. 时代金融. 2017(32)
博士论文
[1]基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究[D]. 郭玉冰.山西财经大学 2013
[2]内控视角下商业银行操作风险管理研究[D]. 李宝宝.南京航空航天大学 2013
硕士论文
[1]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[D]. 周泽.安徽财经大学 2017
[2]基于SEM的商业银行操作风险与内部控制研究[D]. 杨文静.南京大学 2017
[3]内控视角下我国商业银行操作风险管理研究[D]. 陈婧.云南财经大学 2017
[4]基于内控视角下的重庆TY商业银行操作风险管理研究[D]. 刘婷婷.重庆理工大学 2017
[5]基于内控视角的商业银行操作风险管理研究[D]. 申丽萍.河北工程大学 2016
[6]对我国中小商业银行操作风险的研究[D]. 卜玉娇.吉林大学 2016
[7]基于内控视角的我国商业银行操作风险管理研究[D]. 申渝红.重庆理工大学 2015
[8]基于内控视角下银行的操作风险管理研究[D]. 赵烨.云南财经大学 2015
[9]内控视角下的我国商业银行操作风险及其管理对策研究[D]. 周娇.云南师范大学 2014
[10]基于内控视角下的YF银行操作风险管理研究[D]. 李琳.云南师范大学 2014
本文编号：2906834
本文链接：https://www.wllwen.com/guanlilunwen/yunyingzuzhiguanlilunwen/2906834.html
