H集团资金管理问题及对策研究

发布时间：2023-03-06 19:20

　　资金管理是财务管理的核心。随着企业经营规模不断扩大,企业逐步发展成大型企业集团,资金管理在经营管理中的位置越来越重要。资金好比血液,良好的资金循环能带动企业集团各项经济业务可持续发展。但由于资金运作是复杂的管理体系,过程会遇到各种问题,如果不能妥善处理必然会对企业集团的正常运作造成影响,小到经营效益低下,大至资金链断裂企业破产。因此,企业集团应对经营中所遇到的资金管理问题进行研究分析并采取对策加以解决,通过加强资金管理,集中资金资源,监督资金流向,以实现资源的有效配置,提升整体综合实力。H集团业务板块主要有大宗商品贸易、房地产开发、制造业及金融服务,行业均属于资金密集型,因此资金管理显得尤为重要。然而根据上市公司监管要求,在财务独立方面要求控股股东不得违规占用上市公司资金,因此H集团旗下上市公司及非上市公司分别形成了独立的资金池,未成立具有实质统一的资金管理平台,合并层面资金管理效果不佳,在合并财务指标上,账面闲置资金多,同时借款数额大,导致利息支出高,且存在应收账款及存货方面的资金占用大等问题,企业资金信息化建设及对资金的监督管理水平有待进一步提升。本文通过对国内外资金管理理论和实践...

【文章页数】：54 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
abstract
第1章 绪论
    1.1 研究背景与意义
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意义
    1.2 国内外相关研究综述
        1.2.1 国外研究综述
        1.2.2 国内研究综述
    1.3 本文研究内容及研究方法
        1.3.1 研究内容
        1.3.2 研究方法
    1.4 本文研究框架及创新点
        1.4.1 研究框架
        1.4.2 主要创新点
第2章 相关基本理论
    2.1 企业集团的概念
    2.2 企业集团资金管理主体
        2.2.1 企业集团财务公司
        2.2.2 企业集团结算中心
    2.3 内部资本市场理论
    2.4 本章小结
第3章 H集团资金管理现状及问题分析
    3.1 H集团概况
        3.1.1 H集团主营业务情况
        3.1.2 H集团盈利能力分析
        3.1.3 H集团现金流量情况
        3.1.4 H集团资金管理现状
    3.2 H集团资金管理存在的问题
        3.2.1 货币资金大量沉淀
        3.2.2 有息债务高企
        3.2.3 财务费用持续上升
        3.2.4 业务资金占用大
    3.3 H集团资金管理问题原因分析
        3.3.1 资金缺乏统一管理
        3.3.2 资金计划管理薄弱
        3.3.3 资金信息管理落后
    3.4 本章小结
第4章 H集团资金管理问题解决思路
    4.1 统一资金管理平台
    4.2 降低存贷款规模
    4.3 加强债务风险管理
    4.4 加强账户管理
    4.5 加强资金计划管理
    4.6 本章小结
第5章 H集团加强资金管理的配套措施
    5.1 构建风险管理中心
    5.2 提升信息化水平
    5.3 合理定位财务公司
    5.4 本章小结
第6章 研究结论与展望
    6.1 研究结论
    6.2 研究不足与展望
参考文献
致谢
个人简历



本文编号：3757233