政府补助对科技型中小企业创新效率的影响研究 ——基于广东省企业的经验证据
发布时间：2021-06-05 14:12
创新已成为我国持续向前发展的最根本驱动要素,党的十九大报告指出创新是引领发展的第一动力,要加强对中小企业的支持。作为高新技术产业和战略性新兴产业发展的重要载体,科技型中小企业具有独特优势,是科技创新的主力军。然而,由于创新过程的投入成本和风险很大,企业技术创新具有收益不确定性、“外溢效应”及公共产品属性等特点,科技型中小企业常常面临“强位弱势”的尴尬局面。我国已投入大量的资金去扶持中小企业的发展,然而创新投入的增长并不意味着高效率,持续增长的投入能否有效地转化为创新成果产出和经济利益才是问题的关键。因此,对企业技术创新效率的研究对优化创新资源配置,提升企业的技术创新能力和综合竞争力具有重要的理论意义和现实价值。本文基于创新过程的不同阶段,从企业所有制、所在行业、所属地区及所处生命周期阶段对广东省科技型中小企业技术创新效率进行多维度评价,在此基础上再就政府补助的作用展开实证研究。首先将企业技术创新划分为创新研发和经济转化两个阶段,然后运用DEA方法对广东省科技型中小企业技术创新效率进行测算和分析,最后通过门槛回归模型论证政府补助对企业技术创新效率的影响,得出了如下结论:（1）广东省科技型...
【文章来源】：华南理工大学广东省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：108 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
技术路线图
第三章广东省科技型中小企业技术创新效率评价指标体系构建及创新活动现状分析19第三章广东省科技型中小企业技术创新效率评价指标体系构建及创新活动现状分析3.1评价指标体系构建Hansen在创新价值链理论中指出，创新是一个连续递进的过程，各阶段紧密关联，相互影响[75]。本研究以创新价值链理论为基础，将企业的创新活动分解为两个阶段。其中，第一阶段是创新研发阶段，即把企业技术创新活动最初投入的各类创新资源转化为中间成果产出的过程；第二阶段是经济转化阶段，是企业把发明等研发成果产业化的过程，企业以此取得经济收益。图3-1企业创新价值链企业创新第一阶段为创新研发阶段，是指通过创新资源投入产生知识成果，以及运用这些成果进行的创造性活动，是整个创新过程的基础环节，主要包括新理论、新技术、新产品等突破。研发经费和研发人员是企业开展研发创新活动不可缺少的两大要素，因此本研究将企业研发费用和研发技术人员作为企业创新活动的投入指标纳入评价指标体系。在创新研发的产出方面，企业的发明专利是发明人的重要智力劳动成果，与企业的创新研发活动关联最为紧密。专利数量包括专利申请量和专利授权量，Griliches认为专利授权量受政府专利机构等人为因素的影响较大，认为专利申请量更能体现创新水平。并且有些专利申请即使未获授权，也会对后期研发产生影响，在生产经营中同样能发挥较大的经济效应。因此本研究在专利指标的选择上同时考虑发明专利申请量与发明专利授权量作为创新第一阶段的产出成果。经济转化阶段与创新研发阶段紧密衔接，是指将创新研发成果推向市场，以此实现企业价值增值的过程。创新是一个系统的联动过程，对创新研发成果的应用与推广同样
果，但由于科技型中小企业相关统计口径的缺失，本研究中不采用这一做法。主营业务收入和营业利润是企业实现创新研发成果市场化后最主要的利润来源，能反映技术成果转化为企业带来的经济效益，两者不仅包含新产品产值，且在一定程度还体现了工艺创新效益与商业模式创新效益，能更全面地反映企业技术创新程度。因此，本研究将企业的主营业务收入和营业利润指标作为企业技术创新的最终产出。基于以上分析，并在遵循典型性、数据可获得性、科学性等评价指标构建原则的基础上，本研究构建了企业技术创新效率评价指标体系，具体如图3-2所示。本文将基于此，从创新研发和经济转化两个阶段分别进行测算，打开中小企业创新活动“黑箱”，对企业投入产出效率进行深层次分析。图3-2企业创新活动两阶段评价指标体系3.2数据来源及说明结合指标的可查找性，本研究选择在沪深创业板、中小板上市的以及在新三板挂牌的广东省科技型中小企业为样本，选择2016-2018年数据为研究对象。其中，企业信息、企业营业收入及净利润数据来源于公司年报和国泰安数据库，企业研发经费投入和研发科技人员数量来源于公司年报，企业发明专利申请数与授权数来源于中国知识产权局，
【参考文献】：
期刊论文
[1]国有、民营混合参股对企业创新能力的影响[J]. 应尚军,蔡雨欣. 会计之友. 2020(07)
[2]国有资本、融资约束与民营企业技术创新——基于混合所有制改革背景[J]. 张根林,段恬. 会计之友. 2020(02)
[3]政府补贴有利于企业创新效率提升吗——基于门槛模型的实证检验[J]. 任跃文. 科技进步与对策. 2019(24)
[4]高技术企业创新投入对企业成长的研究——基于企业年龄的调节作用[J]. 王保林,蒋建勋,管璐. 技术与创新管理. 2019(04)
[5]广东珠三角地区创新政策分析——基于科技型中小企业技术创新视角[J]. 郭秀强,孙延明. 科技管理研究. 2019(11)
[6]政府补助、税收优惠与企业创新绩效——不同生命周期阶段的实证研究[J]. 陈红,张玉,刘东霞. 南开管理评论. 2019(03)
[7]创新价值链视角下中小企业创新效率多维度研究——基于加法分解的两阶段DEA模型[J]. 窦超,熊曦,陈光华,杨国梁. 科技进步与对策. 2019(02)
[8]中国不同类型企业技术创新效率的趋势与比较[J]. 陈元志,陈劲,吉超. 科研管理. 2018(05)
[9]创新驱动发展战略下中小企业创新效率研究[J]. 窦超,关忠诚,陈光华,刘志鹏. 科技促进发展. 2018(04)
[10]政府R&D经费投入与科技型中小企业技术创新效率——基于河北省新三板上市企业的经验证据[J]. 蔺鹏,孟娜娜. 科技管理研究. 2018(06)
硕士论文
[1]我国高技术产业技术创新效率评价研究[D]. 张琴.山西大学 2015
本文编号：3212314
【文章来源】：华南理工大学广东省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校
【文章页数】：108 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
技术路线图
第三章广东省科技型中小企业技术创新效率评价指标体系构建及创新活动现状分析19第三章广东省科技型中小企业技术创新效率评价指标体系构建及创新活动现状分析3.1评价指标体系构建Hansen在创新价值链理论中指出，创新是一个连续递进的过程，各阶段紧密关联，相互影响[75]。本研究以创新价值链理论为基础，将企业的创新活动分解为两个阶段。其中，第一阶段是创新研发阶段，即把企业技术创新活动最初投入的各类创新资源转化为中间成果产出的过程；第二阶段是经济转化阶段，是企业把发明等研发成果产业化的过程，企业以此取得经济收益。图3-1企业创新价值链企业创新第一阶段为创新研发阶段，是指通过创新资源投入产生知识成果，以及运用这些成果进行的创造性活动，是整个创新过程的基础环节，主要包括新理论、新技术、新产品等突破。研发经费和研发人员是企业开展研发创新活动不可缺少的两大要素，因此本研究将企业研发费用和研发技术人员作为企业创新活动的投入指标纳入评价指标体系。在创新研发的产出方面，企业的发明专利是发明人的重要智力劳动成果，与企业的创新研发活动关联最为紧密。专利数量包括专利申请量和专利授权量，Griliches认为专利授权量受政府专利机构等人为因素的影响较大，认为专利申请量更能体现创新水平。并且有些专利申请即使未获授权，也会对后期研发产生影响，在生产经营中同样能发挥较大的经济效应。因此本研究在专利指标的选择上同时考虑发明专利申请量与发明专利授权量作为创新第一阶段的产出成果。经济转化阶段与创新研发阶段紧密衔接，是指将创新研发成果推向市场，以此实现企业价值增值的过程。创新是一个系统的联动过程，对创新研发成果的应用与推广同样
果，但由于科技型中小企业相关统计口径的缺失，本研究中不采用这一做法。主营业务收入和营业利润是企业实现创新研发成果市场化后最主要的利润来源，能反映技术成果转化为企业带来的经济效益，两者不仅包含新产品产值，且在一定程度还体现了工艺创新效益与商业模式创新效益，能更全面地反映企业技术创新程度。因此，本研究将企业的主营业务收入和营业利润指标作为企业技术创新的最终产出。基于以上分析，并在遵循典型性、数据可获得性、科学性等评价指标构建原则的基础上，本研究构建了企业技术创新效率评价指标体系，具体如图3-2所示。本文将基于此，从创新研发和经济转化两个阶段分别进行测算，打开中小企业创新活动“黑箱”，对企业投入产出效率进行深层次分析。图3-2企业创新活动两阶段评价指标体系3.2数据来源及说明结合指标的可查找性，本研究选择在沪深创业板、中小板上市的以及在新三板挂牌的广东省科技型中小企业为样本，选择2016-2018年数据为研究对象。其中，企业信息、企业营业收入及净利润数据来源于公司年报和国泰安数据库，企业研发经费投入和研发科技人员数量来源于公司年报，企业发明专利申请数与授权数来源于中国知识产权局，
【参考文献】：
期刊论文
[1]国有、民营混合参股对企业创新能力的影响[J]. 应尚军,蔡雨欣. 会计之友. 2020(07)
[2]国有资本、融资约束与民营企业技术创新——基于混合所有制改革背景[J]. 张根林,段恬. 会计之友. 2020(02)
[3]政府补贴有利于企业创新效率提升吗——基于门槛模型的实证检验[J]. 任跃文. 科技进步与对策. 2019(24)
[4]高技术企业创新投入对企业成长的研究——基于企业年龄的调节作用[J]. 王保林,蒋建勋,管璐. 技术与创新管理. 2019(04)
[5]广东珠三角地区创新政策分析——基于科技型中小企业技术创新视角[J]. 郭秀强,孙延明. 科技管理研究. 2019(11)
[6]政府补助、税收优惠与企业创新绩效——不同生命周期阶段的实证研究[J]. 陈红,张玉,刘东霞. 南开管理评论. 2019(03)
[7]创新价值链视角下中小企业创新效率多维度研究——基于加法分解的两阶段DEA模型[J]. 窦超,熊曦,陈光华,杨国梁. 科技进步与对策. 2019(02)
[8]中国不同类型企业技术创新效率的趋势与比较[J]. 陈元志,陈劲,吉超. 科研管理. 2018(05)
[9]创新驱动发展战略下中小企业创新效率研究[J]. 窦超,关忠诚,陈光华,刘志鹏. 科技促进发展. 2018(04)
[10]政府R&D经费投入与科技型中小企业技术创新效率——基于河北省新三板上市企业的经验证据[J]. 蔺鹏,孟娜娜. 科技管理研究. 2018(06)
硕士论文
[1]我国高技术产业技术创新效率评价研究[D]. 张琴.山西大学 2015
本文编号：3212314
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