证券客户交易结算资金存管制度与监管体系研究

发布时间：2020-06-04 14:32

【摘要】： 中国证券市场做为一个新兴市场,在发展初期没有重视客户交易结算资金的安全问题,直至2003年前后市场连续低迷导致挪用客户保证金问题全面爆发,导致31家证券公司被采取关闭、破产或是行政接管等处置措施,投资者对证券行业的信用降到了冰点。可见证券客户资金的安全问题不仅关系到投资者的切身利益,也关系到整个证券行业的生死存亡,客户资金的安全不仅要有制度保障,更要依靠建立一个全方位的资金安全监管体系来保证。 本文首先对国外与我国证券客户保证金存管制度概况进行了介绍,分析了我国客户交易结算资金模式如何从原来的券商存管演变到现在的第三方存管,研究了各个存管模式的产生背景和存在问题,并针对挪用客户保证金的前置条件、产生原因,以及挪用问题的最后解决进行了分析。然后运用案例分析法对联合证券有限责任公司的客户交易结算资金第三方存管方案的总体架构、业务流程进行了分析,最后提出以客户交易结算资金存管制度为基础,从公司内部控制、银行第三方监管、客户自我监管与监管机构外部监管几个方面,构建联合证券有限责任公司全方位的客户交易结算资金安全监管体系。
【学位授予单位】：合肥工业大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2009
【分类号】：F832.51

【共引文献】

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本文编号：2696521