我国上市公司可转换公司债券问题研究

发布时间：2020-10-16 23:02

　　 经过十余年发展，中国证券市场的功能日益突出，证券市场日益成为资源配置、结构调整的重要舞台，也日益成为经济运行的“晴雨表”。进入新世纪的中国证券市场，从保险资金的入市到PT水仙的退市、从开放式基金的推出到国有股的减持，市场热点层出不穷。 2001年4月26日中国证券监督管理委员会发布《上市公司可转换公司债券实施办法》，随后就有多家上市公司相继公布拟发行可转换公司债券，发行可转换公司债券进行融资的热潮滚滚而来。与此相应，有关可转换公司债券问题的研究也成为理论界纷纷探讨的重大课题。本文结合我国证券市场已经存在的可转换公司债券的实际例子，在总结利用前人理论研究成果的基础之上，对这个复杂的证券品种进行了研究。 全文共分四个部分，具体如下： 第一部分，可转换公司债券概述。介绍了关于可转换公司债券特征、基本要素、分类的基础问题。 第二部分，我国可转换公司债券的发展历史和现状 第三部分，我国上市公司如何利用可转换公司债券筹资。论述了上市公司为何会选择可转换公司债券筹资以及在筹资过程中应注意发行时机、条款设计和发行程序的问题。 第四部分，我国上市公司发行可转换债券筹资的意义与问题。总结了我国上市公司发行可转换债券筹资的意义，同时对制约我国上市公司的可转换债券发展存在的问题进行分析并提出一些对策。
【学位单位】：东北财经大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2002
【中图分类】：F832.5
【文章目录】：
导言
第一部分 可转换公司债券概论
    一、 可转换公司债券的特征
    二、 可转换公司债券的基本要素
    三、 可转换公司债券的分类
第二部分 我国上市公司可转换公司债券的历史和现状
第三部分 我国上市公司如何利用可转换公司债券融资
    一、 上市公司选择可转换公司债券融资原因分析
    二、 利用可转换公司债券筹资的应具备的资格和条件
    三、 我国上市公司发行可转换公司债券时机的选择
    四、 可转换公司债券条款设计中的策略
    五、 我国上市公司发行可转换公司债券的程序
    六、 我国上市公司利用可转换公司债券筹资的风险
第四部分 我国上市公司发行可转换公司债券的意义与问题
    一、 我国上市公司发行可转换债券的积极意义
    二、 我国上市公司可转换债券存在的问题及对策
参考文献
后记

【引证文献】

相关硕士学位论文 前1条

1 杨帆;可转换公司债赎回权研究[D];西南财经大学;2008年

本文编号：2843896