证券投资基金利益冲突的监管研究

发布时间：2020-11-15 06:23

　　 证券投资基金是证券市场纵深发展的产物,是现代资金有效配置的重要手段。面临失去对基金财产日常处分和控制能力的投资者,即使在已有的民事法律制度保护下也难以保障自己的合法权利,特别在日益复杂化的基金操作过程中,利益冲突现象日益严重且更加隐蔽,因此对基金管理过程中潜在的利益冲突的监管成为必然。监管不仅是事后补救,更重要的是事前预防,彻底的根除利益冲突产生的动机。我国现有的监管没有发挥应有的功能,监管重点不突出、目标不够明确。本文基于国外基金监管的经验和我国的监管现状,从监管法与基础性民事法律关系的角度出发,以信托制度中的忠实义务为理论基础分析利益冲突防范的措施,力图为监管资源的有效分配提供理论和实践支持。
【学位单位】：苏州大学
【学位级别】：硕士
【学位年份】：2010
【中图分类】：D922.287;F832.51
【文章目录】：
中文提要
Abstract
序言
第一章 证券投资基金的定义和法律结构
    一、证券投资基金的定义
    二、证券投资基金法律形式
    三、证券投资基金的结构
        （一） 信托原理
        （二） 我国证券投资基金中的主体及其法律关系
第二章 证券投资基金监管的理论基础
    一、监管的经济学分析
        （一） 亚当斯密的“经济人”假设
        （二） 市场缺陷和“市场失灵”
    二、监管的法学分析
        （一） 监管法与基础民事法律的比较
        （二） 监管在证券投资基金领域的特殊性
第三章 证券投资基金的利益冲突及其表现形式
    一、利益冲突的内涵
    二、利益冲突的表现形式
        （一） 受托人自身利益与基金受益人利益的冲突
        （二） 不同受益人利益间的冲突
第四章 证券投资基金利益冲突的监管现状
    一、内控制度与独立监督制度
        （一） 内控制度
        （二） 独立监督制度
    二、利益冲突的信息披露
    三、禁止、限制利益冲突行为的监管
第五章 我国证券投资基金利益冲突监管现状和建议
    一、我国证券投资基金利益冲突监管的现状
        （一） 证券投资基金的定义及基础法律关系
        （二） 内控约束机制与独立第三人监督制度
        （三） 信息披露制度
        （四） 禁止性监管规定
    二、我国证券投资基金利益冲突监管的建议
        （一） 明确基金受托人的忠实义务
        （二） 改革利益冲突政策
        （三） 利益冲突交易类型化
        （四） 完善内控机制
        （五） 完善利益冲突的信息披露
        （六） 完善独立监督主体制度
        （七） 完善救济机制
结语
参考文献
攻读硕士学位期间发表的论文

【引证文献】

相关期刊论文 前1条

1 李玲玲;;论证券投资基金利益冲突及其解决途径——兼论2011《中华人民共和国证券投资基金法(修订草案)》征求意见稿[J];金融经济;2011年24期

本文编号：2884448