改进组合预测方法在上市公司财务预警中的应用

发布时间：2024-12-21 04:13

　　证券市场是现代经济体系的重要基础和“晴雨表”,它对实体经济的资金募集功能和对投资者的投资回报功能,都要求着证券市场有着健康稳定的运行状态,上市公司作为证券市场的重要构成,它们的发展稳定与否,很大程度上决定着证券市场的运行状态。虽然上市公司在各自行业中规模、资金、发展前景都处于领先地位,但激烈的市场竞争中没有“不败将军”,有效及时的发现上市企业经营危机,既是资本市场严格监管、稳健发展的保证,也是对投资者利益的保护。 及时发现企业财务危机征兆,尽量避免企业破产等巨大损失的发生,要依靠建立完善的财务危机预警机制,财务状况危机作为企业经营危机的警兆,公开透明的财务数据披露制度也为建立定量分析的财务预警系统提供有利帮助,因此如何通过有效的理论方法来建立财务预警系统来预测企业经营危机便成了长期以来国内外理论研究的热点话题。 国内外学者对财务危机预警的研究也是建树颇多,已经产生了大量有效的财务预警模型,现在,对于财务预警理论研究领域的主流方法就是应用统计学方法和数据挖掘算法两大类。 判别分析、logistics回归分析是传统的应用统计学方法,在建立预警机制方面一直屡有建树,预测效果较好,但...

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【学位级别】：硕士

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摘要
Abstract
1. 引言
    1.1 本文研究的必要性和可行性
    1.2 国内外相关理论及实证研究现状
    1.3 本文的研究思路及贡献
2. 理论基础
    2.1 财务危机理论
    2.2 预警理论和预警方法
    2.3 统计学方法
        2.3.1 Logistic回归分析法
        2.3.2 判别分析模型
    2.4 数据挖掘算法
        2.4.1 决策树生成算法
        2.4.2 人工神经网络算法
    2.5 各种预警方法的不足
    2.6 组合预测理论
3. 财务预警模型的建立与实证分析
    3.1 数据的选取
        3.1.1 数据选取的理论依据
        3.1.2 数据的选取
    3.2 预警指标的选取
        3.2.1 预警指标选取的理论依据
        3.2.2 预警指标体系的建立
    3.3 数据预处理
    3.4 选择变量
    3.5 三种预警方法的效果比较
        3.5.1 决策树方法
        3.5.2 神经网络方法
        3.5.3 改进组合预测方法
        3.5.4 三种方法的预警效果比较
4. 结论与建议
    4.1 主要结论
    4.2 主要建议
    4.3 后续研究方向
参考文献
附录
后记
致谢
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本文编号：4018381