我国合资寿险公司治理存在问题及解决方案

发布时间：2017-10-09 18:20

  本文关键词：我国合资寿险公司治理存在问题及解决方案

  更多相关文章： 合资寿险公司 公司治理困境 股权结构 董事会制度 监事会制度

【摘要】：自从2001年加入WTO,中国经济迈入了一个全新的发展阶段。同时中国保险业也因此迎来了新的发展机遇,中国保险市场的巨大发展潜力获得了外资保险公司的青睐,许多外资保险公司都想进入中国保险市场。一方面中国需要学习外资保险公司的优秀经营管理经验但另一方面又需要对本土保险行业的进行保护,综合考虑这两方面的因素后,合资寿险公司在中国这片沃土上应运而生。目前合资寿险的公司数量占中国寿险公司总量的三分之一,合资寿险公司成为了中国保险业的重要组成部分。合资寿险公司由中国企业与外资保险公司或金融集团共同出资成立,各自占有公司50%的股权,股东双方对公司具有同等的所有权及控制权。在这样中外合资背景下存在股东对公司的控制权的争夺,公司治理结构不完善以及合资双方不同的经营理念、文化背景,这些综合因素最终导致了合资寿险公司发展缓慢,市场份额占有率很低,股权频繁发生变更,公司经理层频频更替等问题。由于合资寿险公司股权结构和治理的特殊性导致合资寿险公司面陷入了治理困境,如何摆脱治理困境现在已经成为大多数合资寿险公司关注的焦点。本文首先对公司治理相关理论进行了简单的梳理,认为以利益相关者为核心的公司治理理论更加符合保险公司治理的现实情况并以此作为本文的理论依据。随后对合资寿险公司的产生过程、合资寿险公司近10年的发展状况以及发展中出现的问题进行了全面详细地描述和说明。结合以利益相关者为核心的公司治理理论对合资寿险公司治理存在的问题进行了相关的阐述。重点通过对工银安盛人寿、北大方正人寿以及光大永明三家具有代表性的合资寿险公司进行了分析,进一步说明了公司治理存在的问题,并结合公司治理理论提出从股权结构、董事会制度、监事会制度以及经理层的选拔考核激励机制四个方面进行改进,为合资寿险公司摆脱治理困境提出了具体可行的解决方案。论文主要观点及内容：第一章主要明确论文的研究背景、研究意义,整理了与合资寿险公司以及公司治理的相关文献,对合资寿险公司治理国内外研究现状进行了总结,并对合资公司治理困境解决的意义进行了探讨,对文章的写作思路、拟采用的方法、主要内容以及可能创新点与不足进行了简单的说明。第二章主要为论文的撰写奠定理论基础。首先对公司治理相关理论进行了简单的梳理,从狭义和广义两个角度对公司治理的内涵进行了归纳,认为以利益相关者为核心的公司治理理论更加符合保险公司治理的现实情况并以此作为本文的理论依据。针对具有代表性的两种国际公司治理模式(英美模式及德日模式)的特点做了简单的分析。随后依据以利益相关者为核心的公司治理理论确定了相关的公司治理目标。第三章主要对合资寿险公司的概况进行介绍。首先对合资寿险公司进行了明确的界定,阐述了其产生的具体原因,通过大量数据的收集整理展现出合资寿险公司近十年的发展及现状,最后总结整理了合资寿险公司治理以及公司发展存在的问题。第四章详细分析中国合资寿险公司治理存在的问题,分析主要从四个方面进行,结合公司治理相关理论从合资寿险公司股权结构、董事会制度、监事会制度以及经理层的选拔考核和激励制度四个方面存在的具体问题进行了简单的阐述。第一,合资寿险公司股权结构存在的问题主要包括对等股权导致股东对公司的控制权的争夺以及股权相对集中对决策的不利。第二,合资寿险公司董事会制度存在的问题包括董事会成员专业性不强、董事会成员分布不均衡以及董事会成员内部性过高。第三,监事会制度存在的问题即大部分合资寿险公司未建立监事会制度。第四,合资寿险公司经理层的选拔机制不完善。第五章对合资寿险公司治理遇到的困境进行具体的案例分析,本文选取具有代表性的三家合资寿险公司作为对象进行了分析,这三家公司分别是工银安盛人寿、北大方正人寿以及光大永明,对这三家公司的建立及股权变更情况、公司经营状况以及公司治理存在的具体问题等进行深入的剖析。本章结合具体的案例对合资寿险公司治理所面临的治理问题进行说明。第六章针对第四章以及第五章提出的中国合资寿险公司治理存在的问题,结合公司治理理论从股权结构、董事会制度、监事会制度以及经理层的选拔考核激励机制四个方面,提出相应的解决合资寿险公司面临的公司治理困境的途径及方案。第一,通过引入双方认可的股东共同管理和一家股东拥有公司控制权两种途径改变公司股权结构打破对等股权的僵局。第二,通过设立董事会专业委员会、选取中外双方同时认可的专业人员担任独立董事以及降低母公司对董事会的影响三种途径对合资寿险公司董事会制度进行完善。第三,建立健全合资寿险公司监事会制度。第四,完善经理层的选拔制度并建立与公司业绩挂钩的经理层考核激励制度。论文的创新点主要体现在以下三个方面：第一,本文比较全面地整理了中国合资寿险公司的发展现状,结合公司治理理论和中国合资寿险公司治理现状,认为合资寿险公司治理存在股权分布不合理、董事会制度不完善并且董事会专业性不强、大部分合资寿险公司建立监事会制度以及公司经理层选聘制度不够公开透明等问题。第二,本文对合资寿险公司治理存在的问题进行了深入的分析,对工银安盛人寿、北大方正人寿以及光大永明三家具有代表性的合资寿险公司进行深入的案例分析。对工银安盛人寿保险公司分析后认为该公司治理仍存在控制权的争夺、董事会成员专业性不强、董事会未设立专业委员会等问题,但作为转型较为成功的合资寿险公司,其公司治理仍存在许多可取之处如选任职业经理人做CE0、通过股权的变更使得股东、董事会僵局被打破并设立了监事会。对北大方正人寿分析后,认为其公司治理存在股东控制权的争夺以及董事会成员专业程度低等问题。通过实际案例的分析进一步说明了中国合资寿险公司公司治理在股权结构、董事会制度、监事会制度以及经理层选拔制度中存在的问题。第三,在解决方案的建议方面,结合公司治理理论以及合资寿险治理现状,针对治理现在存在的问题提出了四方面的建议。首先,合资寿险公司可以通过引入双方认可的股东共同管理或者由一个大股东拥有公司控制权来避免对控制权的争夺,改善股权结构。其次,合资寿险公司可以通过设立董事会专业委员会、选取中外双方同时认可的专业人员担任独立董事以及增加外部董事的数量来完善公司董事会的组成。再次建议合资寿险公司建立监事会。最后,认为合资寿险公司可以通过公开应聘以及轮流任命来对经理层进行选拔。从股权结构、董事会建设监事会建设以及经理层选任制度四个方面提出可行建议。
【关键词】：合资寿险公司 公司治理困境 股权结构 董事会制度 监事会制度
【学位授予单位】：西南财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F842.3;F271
【目录】：

• 摘要4-8
• Abstract8-15
• 1. 绪论15-23
• 1.1 研究背景和意义15-16
• 1.1.1 研究背景15
• 1.1.2 研究意义15-16
• 1.2 国内外研究综述16-18
• 1.2.1 国外研究综述16-17
• 1.2.2 国内研究综述17-18
• 1.3 研究内容和方法18-21
• 1.3.1 研究的思路及方法18-19
• 1.3.2 研究的主要内容19-20
• 1.3.3 研究的重点及难点20-21
• 1.4 研究可能的创新之处与不足21-23
• 2. 公司治理理论概述23-27
• 2.1 公司治理的内涵23-24
• 2.2 利益相关者治理理论24-25
• 2.3 公司治理模式25
• 2.3.1 英美治理模式25
• 2.3.2 德日公司治理模式25
• 2.4 公司治理目标25-27
• 3. 合资寿险公司的发展与现状27-36
• 3.1 合资寿险公司的定义27-28
• 3.2 合资寿险公司的产生28-29
• 3.3 合资寿险公司的发展及现状29-33
• 3.3.1 合资寿险公司的数量29
• 3.3.2 合资寿险公司所占市场份额29-30
• 3.3.3 所有合资寿险公司公司治理比较30-33
• 3.4 合资寿险公司存在问题33-36
• 3.4.1 合资寿险公司频繁变更33-35
• 3.4.2 合资寿险公司发展缓慢35-36
• 4. 合资寿险公司治理存在问题36-43
• 4.1 合资寿险公司的股权结构不合理36-38
• 4.1.1 对等股权下股东对公司的控制权的争夺36-37
• 4.1.2 股权相对集中不利于决策37-38
• 4.2 合资寿险公司董事会制度不完善38-41
• 4.2.1 董事会成员专业性不强39-40
• 4.2.2 董事会成员分布不均衡40-41
• 4.2.3 董事会成员内部性过高41
• 4.3 监事会亟待建立和完善41-42
• 4.4 经理层的选拔机制不完善42-43
• 5. 合资寿险公司案例分析43-54
• 5.1 从金盛人寿到工银安盛人寿43-47
• 5.1.1 从金盛人寿到工银安盛人寿的变更43-44
• 5.1.2 工银安盛的发展44-46
• 5.1.3 针对工银安盛公司治理分析46-47
• 5.2 从海尔纽约人寿到北大方正人寿47-51
• 5.2.1 从海尔纽约人寿大北大方正人寿的变更47-48
• 5.2.2 北大方正人寿的发展48-50
• 5.2.3 公司面临的治理困境50-51
• 5.3 光大永明人寿保险51-54
• 5.3.1 光大永明人寿保险股权变更及发展51-53
• 5.3.2 光大永明人寿保险公司治理存在问题53-54
• 6. 完善我国合资寿险公司治理的对策54-59
• 6.1 优化合资寿险公司股权结构54-55
• 6.1.1 引入双方认可的股东共同管理54
• 6.1.2 大股东拥有公司控制权54-55
• 6.2 完善合资公司董事会的组成55-57
• 6.2.1 设立董事会专业委员会55-56
• 6.2.2 推选中外双方同时认可的专业人员担任独立董事56
• 6.2.3 增加外部董事的数量56-57
• 6.3 设立监事会57
• 6.4 完善经理层的选拔、考核、激励机制57-59
• 6.4.1 经理层的选拔制度57-58
• 6.4.2 建立经理层考核机制58
• 6.4.3 建立与公司业绩挂钩的经理层激励制度58-59
• 参考文献59-61
• 致谢61

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