银行跨境人民币业务浅析

郭方 赵本凤 中国建设银行陕西省分行

摘要：2013年全年跨境贸易人民币结算业务累计为4.63万亿元，较上年的2.94万亿元同比大幅增长57%，反映出人民币国际化持续推进下，人民币跨境业务飞速增长。本文从跨境人民币业务内涵、运用、监管等入手，提出对银行跨境人民币业务客户发展的见解。

关键词：跨境人民币  银行  业务发展

自2009年7月跨境人民币业务开办至今，相关政策管制、业务品种及客户群体都日渐成熟。环球同业银行金融电讯协会(SWIFT)1月23日公布的报告显示，人民币连续第二个月留在10大支付货币排行榜，三年来已经超越22国货币，逐步迈向国际货币之路，目前，人民币已取代欧元，成为第二大常用的国际贸易融资货币，仅次于美元。

一、跨境人民币业务内涵

跨境人民币业务是指经国家允许指定的、有条件的企业在自愿基础上以人民币进行跨境贸易和投资的业务，商业银行在人民银行规定的政策范围内，直接为企业提供跨境人民币相关结算服务。简单地说，就是在国际贸易结算中所使用的货币是人民币，进出口双方用人民币计价，出口方收到的货款是人民币，进口方付出的货款也是人民币。同时在本国居民与非本国居民之间的货币往来也可使用人民币。

二、跨境人民币业务的意义

跨境贸易人民币结算有利于促进国际货币体系多极化发展深化中国金融业的开放，增强中国对外经济、贸易和投资往来, 加速推进人民币国际化进程，具有十分重要的现实意义。同时，为企业跨境贸易提供便利化，防范汇率风险,解决人民币升值造成的汇兑损失，节省了企业外币衍生品交易等套期保值费用，也为企业减少外汇核销管理、出口人民币收入留存境外等政策便利。

三、银行跨境人民币业务范围

各商业银行要严格执行人民银行的政策监管，认真落实业务范围、清算模式、政策优惠措施、国际收支申报等相关要求，，尤其要关注贸易真实性审核，基于客户的真实背景开办跨境人民币业务，在对企业的服务范围以货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算业务为主，同时也开展对外担保、跨境人民币投资、境外项目人民币融资等业务。中国过去五年已经放宽相关管制，以打造人民币成为国际贸易货币，并降低其对其他货币的依赖。

四、银行跨境人民币业务发展建议

伴随跨境人民币业务发展，对于银行而言，带来了较大的业务拓展空间，增加了新的盈利增长点。但机遇与挑战并存，对于内地银行来说，如何寻找客户，挖掘业务机会也变得极为重要。

（一）大力发展进出口贸易业务客户

传统的进口企业需要支付对方国家货币，出口企业收汇是对方国家的外汇。随跨境人民币使用，除满足正常企业直接对境外交易对手汇出人民币，实现人民币直接交易外，对资金短缺的进口企业，充分利用目前境外资金价格相对较低的便利，可以通过为其开立人民币远期信用证，并配套营销委托付款、海外代付等产品，为客户实现境外融资，既大大降低融资成本，还能实现在银行的跨境人民币结算与中间业务收入。

出口企业可以通过“跨境结汇通”为客户直接办理跨境结汇，即利用境外美元结汇汇率高于国内结汇汇率的优势，将客户原本在国内结汇的资金划转到境外分行结汇，并将所得人民币通过跨境人民币渠道划转到国内再转入客户人民币账户。此外，对回笼出口货款急迫的企业，可实时推出低风险的应收货款保理业务，在客户享受低融资价格，不占信贷规模前提下，为银行产生双倍跨境人民币结算量。

（二）合理开拓汇差套利及投注差客户

无论出口业务还是进口业务，无论是T/T、托收，还是信用证结算方式，在境内外结售汇价格存在点差的情况下，都可以择机为客户开办境外即期和远期结售汇业务，不仅可为客户实现汇差收益，规避汇率波动风险，还能有效促进跨境人民币结算量的提升。

投注差，是指外商投资企业投资总额与注册资本的差额。按现行有关外债管理规定，外商投资企业借用的外债规模不得超出其投注差，即外商投资企业借用的短期外债余额、中长期外债发生额及境外机构保证项下的履约余额之和不超过其投资总额与注册资本的差额。对于有境外融资需求、具备投注差、且希望在境内外不同市场选择合适利率进行投资或增资的境内外商投资企业，银行应大力营销和主动介入其投注差融资业务。将客户授信额度分割给境外机构使用，由境外分行向客户直接进行境外融资，并将人民币贷款汇至境内，或将外汇贷款在境外结汇后汇入境内。融资期限届满时，客户以人民币汇出境外偿还境外机构人民币融资，或在境外购汇偿还境外机构外汇融资。基于投注差的融资额度一般都非常大，所以，该类业务的成功办理，能为银行一举实现汇入汇出的两次跨境人民币结算量的累计，带来中间业务收入和大额人民币存款沉淀。对客户而言，能有效实现利用低成本的境外融资替换高成本的境内融资，降低财务成本。

（三）充分挖掘投资及境外发债客户

有对外进行投资或是有境外投资入境的客户，是目前政府大力推动的“走出去”、“引进来”优质客户群，这类客户的资本金跨境业务数额较大，有的一笔就能对于银行业务量的市场占比起到决定性的作用。

针对境外发债客户，银行若有此类业务机会，应向客户积极推介跨境人民币结算，避免外汇进入国内后结汇受限，面临极大的汇率风险，如果在境外直接结汇后再汇入境内则可坐享人民币升值红利。

参考文献：

[1]刑庆伟.跨境人民币业务发展现状及建议[J].金融发展研究,2013(7)

[2]胡晓炼.跨境贸易人民币结算试点政策与实务[M].财税金融，2010（10）

[3]高玲.人民币跨境贸易结算的现状及发展背景[J].当代经济，2009（11）