我国存款保险差别费率厘定研究

发布时间：2018-10-29 23:11

【摘要】：十八届三中全会决定,要加快金融业对内对外开放,稳步推进利率市场化进程,同时在加强监管前提下,允许具备条件的民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构,一定程度上打开了民间资本进入垄断行业的渠道,有利于提高金融机构的整体效益。但是众所周知,不少人在存款时都会首选大银行,特别是有国有资产背景的银行,而中小银行,特别是新兴的金融机构在争夺储户时处于劣势。因为中小银行难以兑付事件屡有发生,一些银行破产倒闭也有先例,人们认识到存钱到中小银行有风险,自然会选择最保险的方式。为了减少中小银行的经营风险,应当及时实施存款保险制度,以此来提升中小银行尤其是中小民营银行的竞争力,让其在我国的金融市场上扮演越来越重要的角色。存款保险制度起源于上世纪30年代的美国,自该制度建立以来,在保护存款人利益以及维护金融秩序稳定方面有着重要的作用,已经成为调节和管理金融的有效工具。存款保险制度在金融监督管理、金融风险预测与预警等方面的表现,使其成为各国金融安全网的重要组成部分。我国对银行的存款一直实行国家隐性担保的政策,实际上是由国家为银行的经营承担责任,这容易引发银行的道德风险。如今,我国已经声明在不久的将来要建立存款保险制度。在施行存款保险制度中很重要的一个环节就是费率的厘定,这是一个亟待研究并解决的问题。本文的整体思路是,在当前存款保险制度在银行业发挥的重要作用的背景下,对存款保险制度的发展历程、现状、优缺点以及存款保险费率管理体系进行论述,通过借鉴国外发达国家的存款保险差别费率管理方法以期对我国建立存款保险制度以及费率管理提出建议。具体如下：第一部分是本文的绪论,论述了本文研究的背景、意义、国内外研究现状及其研究方法。第二部分主要对存款保险制度进行了详细的介绍。首先对存款保险制度的概念进行总结。其次通过引用世界银行的研究报告来介绍存款保险制度的产生与发展状况,并给出了高收入国家与低收入国家存款保险制度的发展差别。然后介绍了存款保险制度在保护存款人利益、提升中小银行的竞争力、提升公众对银行信任度以及维护金融体系稳定方面的重要作用。最后主要从机构设置、职责范围、参保资格、参保方式、筹资方式等方面来对发达国家存款保险制度的运行进行比较,在对发展中国家存款保险制度发展状况进行介绍时引用了印度的发展经验。第三部分主要介绍了存款保险费率的管理模式。文中分别对单一费率管理模式进行了详细的介绍。随后介绍了国外差别费率体系的运行状况,主要以美国和加拿大为例对其进行介绍,并对美国以及加拿大的差别费率体系进行比较分析找出了差别费率体系的一些问题。在本章最后的部分阐述了我国存款保险费率管理模式的选择。第四部分是本文的核心内容,差别费率厘定模型的建立。在本章中,对银行经营风险中最主要的四种风险,即信用风险、流动性风险、操作风险以及利率风险采用特定的计算方法对其进行计量分析,计算出各种风险所需缴纳的存款保险费,然后将这四种风险的存款保险费相加,得出总共需要缴纳的存款保险费,并以此即可计算出某个银行的存款保险费率。在本部分最后一章中,作者以中国银行为例,依照本文给出的计算模型,使用中国银行历年财务数据,计算出中国银行在2013年应该缴纳的存款保险费以及其存款保险费率。本文可能的创新之处在于：一、本文在对银行经营风险进行计量的时候,是将经营风险分解为信用风险、流动性风险、利率风险以及操作风险四种风险,分别对这四种风险进行计量,得出各种风险的保费,最后在相加得出总的保费。二、本文把利息理解为银行对存款者的风险补偿,在计算各个风险保费的时候利率都扮演了及其重要的角色。由于私自储存以及携带现金会面临各种的风险,所以存款人把现金存到银行同时使用电子银行等享受银行的服务,这意味着存款人把现金被盗风险转移给了银行,为了弥补银行的风险,银行就有权使用这些现金以获取收益来抵偿风险。但银行在使用这些现金的时候又导致经营风险,而且把这些经营风险转移给了存款人,所以为了弥补存款人的风险,银行就通过给予存款人一定的经济补偿,这部分经济补偿就可以理解为利息。由于银行经营风险包括很多,各个风险具体占利率多少比例可以通过各种风险对银行的影响程度来确定,影响程度则可以通过每年该风险给银行带来的损失占总损失的比例来衡量。
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【学位授予单位】：西南财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2014
【分类号】：F842.6

【参考文献】