邮储银行W分行操作风险防控案例研究

发布时间：2020-07-07 11:34

【摘要】：这几年来,我国金融行业乱象频繁发生,特别是银行操作风险事件不断被引爆,引起了我国的金融监管机构对银行操作风险及其内控的重视。操作风险因其内生性和广覆盖性等特点,致使它难以被彻底消除,而我国商业银行作为金融业中占据主导地位的金融机构,无可避免地会遭受操作风险带来的损害。随着我国商业银行规模的不断扩大,业务种类也越来越多,而操作风险引爆带来的损失也越来越大。我国银保监会在2019年2月份发布了《银行业金融机构法人名单》,在其中的机构类型一栏内,把邮储银行调入了国有大型商业银行的行列中,邮储银行自此成为了除五大行外的第六家国有大型商业银行。邮储银行由于其特殊的历史背景以及与其他国有五大行不同的经营模式,在业务发展以及内部风险防控方面都暗藏着很大的隐患。近两年来邮储银行先后卷入了广发银行“侨兴债”案与邮储79亿违规票据案等起源于商业银行内外勾结的操作风险案件中,暴露了邮储银行在风险防控方面的诸多漏洞,也遭到了银保监会的重罚。现今国际上受到最广泛认可的商业银行操作风险监管标准是基于巴塞尔委员会发布的一系列《巴塞尔协议》制定的,我国的部分商业银行监管文件也是参照其标准制定的。而2017年底发布的最终版的《巴塞尔协议Ⅲ》也给各国商业银行操作风险管理提供了最新的优化建议和标准。本文主要先对国际上有关商业银行的操作风险最权威的理论——《巴塞尔协议》的演进历程进行阐述,再针对其中有关商业银行操作风险的计量、管理等内容进行分析,接着通过对邮储银行W分行具体的业务操作风险案例进行详细研究。首先对邮储银行及其W分行相关基本情况进行介绍,再从风险现状以及管理水平两方面分析邮储银行的操作风险管理现状,接着对邮储银行W分行的具体操作风险案例过程以及后续影响进行梳理。本文采用了等级全息建模(HHM)方法针对案例中存在的操作风险进行了全面的识别与研究,接着从内部与外部两方面分析邮储银行W分行操作风险爆发的原因,最后针对邮储银行W分行的操作风险问题从内外部两方面给出相应的解决措施与建议。
【学位授予单位】：湘潭大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2019
【分类号】：F832.33;F618.3;F272.3
【图文】：

展业务过程中发生操作风险的原因，而后给出相应的建议。1.4.2 本文的研究思路本文的研究思路框架如下图1.1所示：图1.1 论文研究思路框架图本文的研究内容如下：第一部分是绪论，首先是对本文的选题背景以及论文的意义，还有与国内外相关文献研究情况进行介绍，主要是商业银行操作风险的发生原因，度量及其防控等方面，并对这些文献综述进行了评述。接着介绍了全文的研究思路框架、研

2.2 商业银行操作风险的分类及主要特点2.2.1 商业银行操作风险的分类英国银行业协会（BBA）将银行操作风险按生成因素分成了四类（见图2.1）。图2.1 按生成因素分类的操作风险模式巴塞尔委员会发布的《巴塞尔新资本协议》中则按事件类型与业务类别两个角度对商业银行操作风险进行分类，具体来说，巴塞尔委员会按事件类型将商业银行操作风险分为了7类，分别是：内部欺诈风险、外部欺诈风险、就业制度与工作场所安全风险、客户与产品业务活动风险、实物资产损坏风险、业务中断和系统失灵风险以及执行与交割流程管理风险；而按照业务类别则将商业银行操作风险分为了8类，分别为：公司金融类业务风险、交易与销售类业务风险、零售银行类业务风险、商业银行类业务风险、支付与结算类业务风险、代理服务类业务风险、资产管理类业务风险以及零售经纪类业务风险。巴塞尔委员会随后再将这两种分类方法进行结合，就形成了后来的7×8的矩阵型操作风险损失分类模式表。而我国银行业监督管理委员会根据巴塞尔委员会发布的《巴塞尔新资本协议》中对操作风险相关的分类方法对我国商业银行的操作风险按照操作风险损失

但罚单数量却增加了一千多张，同比增长超过了 50%。而邮储银行在 2018 年全年被我国银保监会及其派出机构处罚达 95 次，罚没额则超过了 1 亿元人民币。2018 年我国银行业受到银保监会行政处罚的 35 家市银行合计处罚金额约 12 亿元，邮储银行的占比就超过了 8.5%，约占我国银业 2018 年全年行政处罚金额的 4%。其中受到行政处罚的邮储银行涉案员工人有近 100 人。在卷入 2017 年的广发银行“侨兴债”案件后，2018 年年初就又爆发了震惊全国的邮储银行W分行的79亿操作风险案件而受到银保监会的处。之后邮储银行各类操作风险事件频繁暴露，据统计，光 2018 年下半年，邮银行就收到了我国银保监会和人民银行开出的近 50 张罚单，其中有近 4 成风问题来源于邮储银行的信贷业务的操作风险。（2） 邮储银行的操作风险管理水平邮储银行的操作风险管理水平主要从风险管理结构以及管理方法流程来分。邮储银行内部的风险管理结构主要由邮储银行的董事会、内部高管层、银行部的风控部门以及其他的银行分支机构这四个层面构成。具体组织层级结构与险管理结构见图 3.1。

【相似文献】

中国期刊全文数据库 前10条

1 中国工商银行徐州市分行课题组;;商业银行操作风险的防范与对策研究[J];淮海文汇;2005年02期

2 赵百川;;论操作风险的识别与管理[J];经济师;2019年05期

3 徐可达;;操作风险的特点及其管控建议[J];中国城市金融;2017年11期

4 欧阳小兵;戴丽玛;;系统建设助力操作风险管理开创新局面——集团操作风险一体化监控平台项目[J];金融电子化;2016年02期

5 汤品雅;;浅议券商投行业务操作风险及应对措施[J];现代国企研究;2017年08期

6 罗铎宁;;培养良好的操作习惯,防范操作风险[J];财经界(学术版);2015年14期

7 张雪峰;;金融资产管理公司操作风险管理问题研究[J];今日财富;2019年20期

8 陈献民;;防范操作风险是农信社案件治理的关键[J];当代金融家;2018年06期

9 高杨;;经营机构操作风险大检查后的思考[J];当代金融家;2016年11期

10 李钰;;商业银行防范财会操作风险的思考[J];环球市场信息导报;2016年38期

中国重要会议论文全文数据库 前10条

1 黄音磊;;证券公司操作风险管理体系建设初探[A];创新与发展：中国证券业2016年论文集[C];2017年

2 四川省邮政储汇局课题组;;试论信息化风险控制平台在防范金融业务操作风险中的作用[A];四川省通信学会2006年学术年会论文集（二）[C];2006年

3 武继福;康福华;;操作风险与合规风险比较研究[A];创新与发展：中国证券业2013年论文集[C];2013年

4 王娟;;一种基于粗糙集理论的操作风险判别方法[A];科学发展观与系统工程——中国系统工程学会第十四届学术年会论文集[C];2006年

5 陈沁;潘军华;虞循循;张赛;邹方成;张一然;李莹莹;;偿二代下人身保险公司的操作风险管控分析[A];浙江保险科研成果选编（2018年度）[C];2019年

6 中国建设银行风险管理部课题组;顾京圃;;商业银行操作风险管理框架研究[A];银行与投资——中国投资学会2005—2006年度获奖科研课题选编[C];2005年

7 莫建明;刘锡良;;操作风险监管资本标准离差率[A];Proceedings of the Third Symposium of Risk Analysis and Risk Management in Western China[C];2013年

8 ;中国证券业发展报告2019 第二章 2018年证券公司面临的主要风险与管理[A];中国证券业发展报告2019[C];2019年

9 李建平;高丽君;徐伟宣;陈建明;;我国商业银行操作风险的度量研究[A];中国灾害防御协会风险分析专业委员会第二届年会论文集（一）[C];2006年

10 向雅萍;;次贷危机下对《新巴塞尔资本协议》的反思[A];2008全国博士生学术论坛（国际法）论文集——国际经济法、国际环境法分册[C];2008年

中国重要报纸全文数据库 前10条

1 浙江临安农商银行 蘧丹阳;轮候冻结业务操作风险需防范[N];农村金融时报;2019年

2 证券时报记者 刘敬元;保险资管该重视操作风险了[N];证券时报;2018年

3 中国农业银行山东省分行 李懿;严控操作风险 确保安全经营[N];中国县域经济报;2018年

4 本报记者 杨喜明;严控操作风险 提升管理水平[N];中国农村信用合作报;2018年

5 记者 高良 通讯员 严峻;“五新”彰显我市银行业监管质效[N];鄂州日报;2017年

6 本报记者 胡萍;消费金融：追求增量不能忽视质量[N];金融时报;2017年

7 山东黄金首席分析师 蒋舒;操作风险不掩金融属性[N];中国黄金报;2017年

8 中华商务网 杨卢义;尿素现状涨跌互现 后市操作风险堪忧[N];新农村商报;2017年

9 杨卢义;尿素操作风险再度加剧[N];农资导报;2017年

10 张立;防范银行会计结算操作风险[N];中国会计报;2017年

中国博士学位论文全文数据库 前10条

1 任有泉;中国商业银行操作风险管理研究[D];天津大学;2006年

2 赵蕾;保险企业操作风险度量研究[D];同济大学;2007年

3 潘建国;基于非直接损失性的商业银行操作风险度量研究[D];天津财经大学;2007年

4 费伦苏;我国商业银行操作风险理论与实证研究[D];武汉理工大学;2008年

5 李萍;中国商业银行经济资本管理与操作风险控制研究[D];吉林大学;2008年

6 郭玉冰;基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究[D];山西财经大学;2013年

7 李宝宝;内控视角下商业银行操作风险管理研究[D];南京航空航天大学;2013年

8 刘睿;商业银行操作风险度量研究[D];天津大学;2007年

9 孙继伟;我国商业银行风险评价指标体系研究[D];复旦大学;2011年

10 林龙腾;商业银行操作风险管理研究[D];华侨大学;2015年

中国硕士学位论文全文数据库 前10条

1 李新宇;农村商业银行操作风险评价研究[D];西安科技大学;2019年

2 时迪;中小券商日终清算操作风险防范研究[D];浙江大学;2019年

3 王萍;我国商业银行操作风险度量实证研究[D];对外经济贸易大学;2019年

4 陈灏颖;考虑信息因素影响的电网调度操作风险评估研究[D];广西大学;2019年

5 郑点点;我国个人住房按揭贷款操作风险及其防范研究[D];西南财经大学;2018年

6 谭舒尹;邮储银行W分行操作风险防控案例研究[D];湘潭大学;2019年

7 孟爽;小微金融业务操作风险的内部控制优化研究[D];新疆财经大学;2018年

8 张萌;深圳市Z小额贷款公司操作风险研究[D];深圳大学;2018年

9 宋梓瑞;村镇银行发展中的操作风险问题研究[D];南京农业大学;2017年

10 张敏慧;L银行内部控制和操作风险研究[D];天津财经大学;2018年

本文编号：2745069