COSO框架下ZN金融公司个人房屋贷款业务的风险控制研究

发布时间：2020-07-04 11:45

【摘要】：近年来,随着经济的发展,中国房地产行业一路高歌猛进,房屋贷款所占贷款比重也逐步上升,其相应的金融风险也在增加。随着国家对房屋价格的调控政策频出,又给房贷带来了新的风险。而随着全国房价的回落,国家也将同行业有关公司的房贷风险控制的基本要求向上提高了一级。由于房贷业务在我国起步较晚,风险控制水平落后已在业界和学术界达成共识。ZN金融公司作为非传统金融机构,其发展时间较长,但现今对风险的控制还有待加强,通过对ZN金融公司的个人房屋贷款风险控制研究,以期提出具有一定的可操作性的解决方案,对同类型公司的相关工作具有一定的实用价值。本文通过对企业分析诊断,在理论的基础上联系实际,并结合真实的数据和实例分析,分析ZN金融公司的个人房贷风险现状,发现当前的不足。从ZN金融公司总部的角度审视个人房屋贷款业务的特征,整体把握风险环节并进行分析,避免从基层开始研究风险管理时目光狭窄角度单一的问题。通过查阅国内外风险管理经典理论和文献,调研发达国家的先进经验,查阅ZN金融公司的现行风险控制政策和相关文件,并对相关从业人员进行问卷调查。从信用风险、操作风险、抵押房产风险入手,分析其对ZN金融公司个人房贷的准入等各方面的影响,并提出有针对性、有操作性的解决方案。
【学位授予单位】：南华大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2018
【分类号】：F299.23;F832.4
【图文】：

成交额,占比,并购

通过资金渠道发放贷款给予客户解决其经营资金需求，由客户自筹资金还款的业务。（2）投资业务：以不动产并购为主，提供增值型并购和机会性投资两种方案，增值型并购主要投资于产权清晰、具备销售转让条件并存在一定改造价值的商业/住宅物业，通过升级改造提升价值、租金和经营现金流实现资产增值；机会型投资主要投资于市场上存在一定市场差价的机会型项目，如批量收购或业主急于出手的物业，通过资金快速周转实现投资汇报最优。（3）理财业务：主要为高净值个人或机构投资者，提供专业、客观的财富保值增值管理方案，主要涉及领域包含固定收益类产品、不动产并购类产品、定制化金融产品。ZN 金融公司自 2010 年以来，完成了从中介到甲方的转型，并正式开始自主研发基于房产抵押的贷款产品。其贷款业务截止至 2016 年，其累积成交额已经占到了公司业务的 60%，成为公司的最重要的业务。

占比,金融公司

表 3.4 不良贷款数据 (单位：万元)年份 2014 年 2015 年 2016 年逾期 90 天以上金额3,781.94 8,784.99 19,268.18不良贷款率 2.49% 2.62% 2.78%（数据来源：公司内部数据）由于 ZN 金融公司不是类似于商业银行等传统金融机构，且中国居民的金融观念更新较慢，向 ZN 金融公司申请贷款的公民房屋多已进行过一次抵押，而为了获得相关业务收入，ZN 金融公司对多抵客户的包容性很高，其多抵客户所占比例虽然呈下降趋势，但依然有超 50%的案件为多抵案件。且银行的贷款成数一般为 7 成，但是在 ZN 金融公司贷款，一抵和二抵房屋的贷款成数最高可达到 8成，这虽然吸引了不少融资渠道窄，较难获得传统金融机构授信的客户，但是这也恰恰增加了 ZN 金融公司的风险。

【参考文献】