上市公司自媒体信息披露、市场行情与分析师盈余预测偏差

发布时间：2020-12-24 14:25

　　本文以微博为自媒体代表,研究上市公司自媒体信息披露对分析师盈余预测偏差的影响,以及在不同市场行情下这一影响的差异性。研究发现:自媒体信息披露能够显著提高分析师盈余预测的准确性,降低预测偏差;在市场行情高涨时,自媒体信息披露对盈余预测准确性的提升作用更为显著;细分微博内容后发现,价值相关类信息显著提升了分析师盈余预测准确性,噪声类信息却与之相反;进一步将分析师盈余预测偏差划分为乐观与悲观两种,发现在牛市行情下,自媒体信息披露不仅显著降低了分析师乐观偏差,也有效修正了其悲观偏差,而熊市行情只降低了其悲观偏差。 

【文章来源】：西安交通大学学报(社会科学版). 2020年02期 北大核心CSSCI

【文章页数】：12 页

【部分图文】：

自媒体信息披露对分析师盈余预测偏差的影响机理

【参考文献】：
期刊论文
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本文编号：2935811