A公司新三板挂牌前公司治理问题及对策研究

发布时间：2017-08-27 04:15

  本文关键词：A公司新三板挂牌前公司治理问题及对策研究

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【摘要】：在我国,中小企业数量众多,占全国企业总数的99%以上,在国民经济中占有举足轻重的位置。中小企业是我国经济体系的重要组成部分,是拉动国民经济增长的重要力量;中小企业提供了大量的就业机会,是社会稳定的重要基础;中小企业促进着地方经济的发展,是地方财政收入的重要来源;而且中小企业大多是科技创新企业,是我国科学技术进步的重要载体。所以中小企业持续健康发展,对我国的经济增长有着重要的影响。中小企业在快速发展的同时也存在各种各样的问题,尤其是融资问题较为突出。全国中小企业股份转让系统(NEEQ),俗称“新三板”,是经过国务院批准设立的全国性证券交易市场,作为一个新兴的资本市场,为大量的中小企业提供了股权融资的平台。虽然新三板挂牌比起主板、创业板上市门槛要低,挂牌条件、申报流程较为简单,对于中小企业有很强的吸引力,但是我国很多中小企业自身存在各种问题,还是被新三板拒之门外。新三板挂牌条件中明确说明:“企业治理结构健全,运作规范。”,但是大多是中小企业,发展初期由于人员缺乏、制度不完善、公司运作不规范,所以在公司治理方面普遍存在问题。本文在对一家拟在新三板挂牌的新能源企业A公司的尽职调查的基础上,对企业的实际情况和相关资料进行了深入的研究分析后,发现了该公司在新三板挂牌前存在股权过度集中、控股股东资金占用、组织机构设置不全、内控制度缺乏等公司治理的问题。本文主要运用了文献研究法、案例研究法和定性分析法等科学的研究方法,依据已成功在新三板挂牌公司对于上述问题的解决方案,对A公司存在公司治理的问题进行对策研究,为准备在新三板挂牌的中小企业提供一些解决问题的参考方案。
【关键词】：中小企业 新三板 公司治理
【学位授予单位】：兰州理工大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：F271;F832.51;F426.2
【目录】：

• 摘要5-6
• Abstract6-9
• 第1章 绪论9-15
• 1.1 研究背景与意义9-11
• 1.1.1 研究背景9-10
• 1.1.2 研究意义10-11
• 1.2 国内外研究现状11-13
• 1.2.1 国外研究现状11-12
• 1.2.2 国内研究现状12-13
• 1.2.3 文献评述13
• 1.3 研究内容与方法13-15
• 1.3.1 研究内容13
• 1.3.2 研究方法13-15
• 第2章 基本理论概述15-21
• 2.1 多层次资本市场体系相关理论15-18
• 2.1.1 定义15
• 2.1.2 国外多层次资本市场体系15-17
• 2.1.3 国内多层次资本市场体系17-18
• 2.2 公司治理相关理论18-21
• 2.2.1 定义18
• 2.2.2 公司治理理论18-19
• 2.2.3 公司治理模式19-21
• 第3章 我国新三板挂牌现状分析21-29
• 3.1 新三板介绍21-23
• 3.1.1 新三板历史沿革21-22
• 3.1.2 新三板挂牌规范流程22-23
• 3.2 新三板挂牌利弊分析23-24
• 3.2.1 新三板挂牌优势23
• 3.2.2 新三板挂牌劣势23-24
• 3.3 新三板挂牌条件深度解读及与主板、创业板的对比24-27
• 3.3.1 新三板挂牌条件深度解读24-25
• 3.3.2 新三板挂牌条件与主板、创业板的对比25-27
• 3.4 新三板挂牌公司治理审查要点问题分析27-29
• 第4章 A公司新三板挂牌前公司治理问题分析29-37
• 4.1 A公司新三板挂牌前现状29-32
• 4.1.1 A公司基本情况29
• 4.1.2 A公司主营业务29
• 4.1.3 A公司公司治理29-32
• 4.2 A公司新三板挂牌前存在的公司治理问题32-37
• 4.2.1 控股股东股权过度集中问题32-33
• 4.2.2 控股股东资金占用问题33-34
• 4.2.3 控股股东同业竞争问题34
• 4.2.4 组织机构设置问题34-35
• 4.2.5 内控制度不完善问题35-37
• 第5章 A公司新三板挂牌前公司治理问题的对策37-42
• 5.1 完善公司股权结构37-38
• 5.2 控股股东在公司新三板挂牌前归还占用资金38
• 5.3 控股股东转让存在同业竞争的公司股权38-39
• 5.4 建立健全“三会一高”制度39-40
• 5.5 构建内控制度环境并健全内控制度40-42
• 结论42-43
• 参考文献43-45
• 致谢45

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本文编号：744301