中外商业银行财务竞争力比较研究

发布时间：2017-10-26 20:23

  本文关键词：中外商业银行财务竞争力比较研究

  更多相关文章： 商业银行 财务竞争力 因子分析 评价体系 中外比较

【摘要】：随着金融国际化进程日益加深,中国银行业国际化是必然趋势。2008年金融危机后,遭受重创的欧美银行积极调整,积累经验并进一步提升综合竞争力。财务竞争力是商业银行综合竞争力的重要组成部分,是商业银行保持资金流动性、创造价值、稳健经营的动力,有助于商业银行保持财务竞争优势。如何在激烈的国际金融市场竞争中提高我国商业银行财务竞争力,是迫切需要研究的问题。近年来随着我国经济迅速发展,中国商业银行资本实力显著增强,盈利水平大幅提升。然而随着经济增长放缓和利率市场化的推进,我国商业银行财务竞争力问题逐渐显露。一是中资银行不良资产增加。商业银行不良贷款余额连续两年增加,2013年末为5921亿元,不良贷款率为0.98%。二是流动性风险监管不完善。银监会于2014年3月正式印发《商业银行流动性风险管理办法(试行)》,该《办法》监管效果有待检验。三是互联网金融监管法律缺失。我国互联网金融发展迅速,却没有监管P2P网贷等的法律法规,互联网金融存在较大风险隐患。四是业务结构单一。2013年中国银行业非利息收入占营业收入比重为21.2%,远低于美欧等发达国家银行业40%~50%的平均水平五是国际化经营能力弱。中资银行海外分支机构数量少,境外收入占总收入比重低。随着经济和市场等外部环境的变化,我国商业银行依靠扩大规模追求利润增长的模式需要改变,亟需改革转型以提升财务竞争力,扩大财务竞争优势。本文分析中外商业银行财务竞争力发展现状,选取亚洲、欧洲、北美洲和南美洲共11个国家和地区的31家商业银行为研究对象,依据财务竞争力的内涵和商业银行的特殊性,从规模、盈利能力、流动性、资产质量、国际化经营五个方面建立和完善包括16个指标的评价体系。随后通过因子分析这种客观的分析方法,提取并命名公因子,依据因子得分对样本银行各因子和财务竞争力综合排名。结果显示,我国商业银行财务竞争力优于外资银行,尤其是大型商业银行,其他股份制商业银行和城市商业银行财务竞争力发展也较为迅速。从各个因子来看,我国商业银行的规模和盈利能力尚可,但在多元化经营能力、流动性、资产质量和国际化经营能力方面与外资银行相比有较大差距。本文进一步分析造成这些差距的原因,发现金融创新能力不足、风险监管缺陷和国际化经营能力较弱阻碍我国商业银行财务竞争力的提高。研究认为,为了更好地提升我国商业银行财务竞争力,未来应加强金融创新、推广中间业务提升多元化经营能力;完善风险计量方法和监管指标体系、加强互联网金融监管;跨国并购整合资源、银企合作提升国际化经营能力,提升在国际金融市场中的财务竞争力,从而在与外资银行竞争中保持并扩大财务竞争优势。
【关键词】：商业银行 财务竞争力 因子分析 评价体系 中外比较
【学位授予单位】：西安外国语大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F831.2;F830.42
【目录】：

• 摘要6-8
• Abstract8-16
• 第一章 绪论16-21
• 第一节 研究背景和意义16-18
• 一、研究背景16-18
• 二、研究意义18
• 第二节 本文研究内容及方法18-20
• 一、研究内容及逻辑框架18-20
• 二、研究方法20
• 第三节 本文创新点20-21
• 第二章 商业银行财务竞争力相关文献综述21-26
• 第一节 商业银行竞争力相关研究21-24
• 一、商业银行竞争力评价体系研究21-22
• 二、商业银行竞争力评价方法研究22-23
• 三、中外商业银行竞争力的比较研究23-24
• 第二节 财务竞争力相关研究24-25
• 一、企业财务竞争力研究24
• 二、商业银行财务竞争力研究24-25
• 第三节 对现有研究现状的述评25-26
• 第三章 财务竞争力理论分析26-32
• 第一节 相关概念界定26-27
• 一、企业竞争力26
• 二、商业银行竞争力26-27
• 三、财务竞争力27
• 第二节 理论基础27-29
• 一、竞争优势理论27-28
• 二、资源优势理论28-29
• 三、财务战略理论29
• 四、企业能力理论29
• 第三节 财务竞争力形成机理29-32
• 一、财务资源29-30
• 二、财务战略30
• 三、财务能力30
• 四、财务竞争力形成路径30-32
• 第四章 中外商业银行财务竞争力现状分析32-36
• 第一节 中国商业银行财务竞争力现状分析32-34
• 一、经济环境变化凸显财务竞争劣势32-33
• 二、互联网信息技术的发展影响商业银行经营模式33
• 三、风险监管保证财务战略顺利实施33-34
• 第二节 国外商业银行财务竞争力现状分析34-36
• 一、盈利能力有待提高34
• 二、品牌价值带来无形财务资源34-35
• 三、金融危机后加强风险监管35-36
• 第五章 中外商业银行财务竞争力评价指标体系的构建36-40
• 第一节 商业银行财务竞争力评价指标体系设计原则36-37
• 一、全面性原则36
• 二、层次性原则36
• 三、可比性原则36
• 四、可行性原则36-37
• 第二节 中外商业银行财务竞争力评价指标体系内容37-40
• 一、银行规模37
• 二、盈利能力37-38
• 三、流动性38
• 四、资产质量38
• 五、国际化经营能力38-40
• 第六章 中外商业银行财务竞争力比较的实证研究40-59
• 第一节 样本选择及数据来源40
• 第二节 因子分析法实证分析40-47
• 一、指标数据标准化处理41
• 二、因子分析适用性检验41
• 三、提取并命名公共因子41-44
• 四、样本商业银行财务竞争力排名44-47
• 第三节 中外商业银行财务竞争力评价结果分析47-59
• 一、银行规模比较分析47-48
• 二、盈利能力比较分析48-51
• 三、流动性比较分析51-53
• 四、资产质量比较分析53-55
• 五、国际化经营能力比较分析55-56
• 六、财务竞争力综合比较分析56-59
• 第七章 实证结论及政策建议59-65
• 第一节 实证结论59-60
• 一、金融创新能力不足59-60
• 二、风险监管有待完善60
• 三、国际化经营能力不足60
• 第二节 政策建议60-65
• 一、增强多元化经营能力60-62
• 二、完善风险监管62-63
• 三、提升国际化经营能力63-65
• 第八章 本文结论及不足65-67
• 第一节 本文结论65
• 第二节 本文不足之处65-67
• 参考文献67-71
• 附录71-76
• 致谢76-77
• 攻读学位期间取得的研究成果77

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本文编号：1100301