我国商业银行逆周期资本监管研究

发布时间：2017-08-08 08:24

  本文关键词：我国商业银行逆周期资本监管研究

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【摘要】：全球性金融危机对银行体系和实体经济的重创引发人们对银行经营的周期性行为的广泛探讨。巴塞尔协议中的资本监管存在顺周期的问题，这被认为是商业银行经营顺周期性的重要原因，而信贷渠道被认为是资本监管顺周期性的主要传导机制。为应对商业银行资本监管的顺周期性问题，国际银行业监管当局巴塞尔委员会提出了逆周期资本监管以及具体做法。我国监管当局为推动国际监管标准在我国的落实，也在新近出台的《商业银行资本管理办法（试行）》中对逆周期资本监管做出规定。研究如何计提逆周期资本缓冲，从而对商业银行实施有效的逆周期资本监管具有重要的现实意义。 本文先从理论方面分析了商业银行逆周期资本监管的提出背景是现行商业银行资本监管的顺周期性，其监管机制是建立逆周期资本缓冲和经济周期之间的关系，监管目标为防范商业银行顺周期性这一系统性风险。对比分析了国内外商业银行逆周期资本监管方面的实践，总结出对我国的三点启示：坚持逆周期资本监管、分析我国商业银行的周期性、加快我国商业银行逆周期资本缓冲的计提规则制定。本文通过分析我国14家上市商业银行2005-2013年的资本充足率与经济周期间的关系，，以及影响资本充足率的其他因素。结果表明我国上市商业银行的资本充足率与经济周期正相关，与平均净资产收益率负相关，与平均资产收益率正相关，说明我国资本充足率监管存在顺周期性的问题，我国有必要尽快进行商业银行逆周期资本监管。同时说明平均净资产收益率是我国商业银行补充资本的机会成本，而平均资产收益率的提高使得我国拥有更多的收益去补充资本。本文还对巴塞尔协议Ⅲ中的逆周期资本计提方法在我国的适用性进行分析，结果得出该方法在我国适用性较强，但在使用时应结合我国实际情况。在前文研究基础上，提出坚持我国商业银行逆周期资本监管、改善商业银行资本监管、修订巴塞尔Ⅲ逆周期资本缓冲机制、综合运用逆周期宏观审慎监管工具四个方面的建议。
【关键词】：商业银行 逆周期资本缓冲 监管 广义矩估计
【学位授予单位】：山西财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F832.33;F830.42
【目录】：

• 摘要6-7
• ABSTRACT7-12
• 1 导论12-22
• 1.1 研究背景和意义12-13
• 1.1.1 研究背景12-13
• 1.1.2 研究意义13
• 1.2 国内外文献综述13-17
• 1.2.1 国外文献综述13-15
• 1.2.2 国内文献综述15-17
• 1.3 研究思路与方法17-19
• 1.3.1 研究思路17-18
• 1.3.2 研究方法18-19
• 1.4 主要工作及研究创新19-20
• 1.5 论文框架20-22
• 2 商业银行逆周期资本监管的理论透析22-30
• 2.1 商业银行逆周期资本监管的提出背景分析22-27
• 2.1.1 商业银行资本监管的概述22-25
• 2.1.2 商业银行资本监管顺周期性问题25-26
• 2.1.3 商业银行资本监管顺周期性的原因26-27
• 2.2 商业银行逆周期资本监管的理论分析27-29
• 2.2.1 商业银行逆周期资本监管的内在机制28
• 2.2.2 商业银行逆周期资本监管的目标28-29
• 2.3 本章小结29-30
• 3 国内外商业银行逆周期资本监管规定对我国的启示30-37
• 3.1 国外商业银行逆周期资本监管的规定30-34
• 3.1.1 国际组织商业银行逆周期资本监管规定概述30-32
• 3.1.2 巴塞尔Ⅲ中的商业银行逆周期资本监管方法概述32-33
• 3.1.3 国外代表性国家的商业银行逆周期资本监管规定33-34
• 3.2 我国的商业银行逆周期资本监管规定34-35
• 3.3 对我国的启示35-36
• 3.4 本章小结36-37
• 4 商业银行逆周期资本监管在我国的实用性分析37-48
• 4.1 我国商业银行资本充足率的周期性实证37-42
• 4.1.1 研究设计与变量选择37-39
• 4.1.2 样本数据与检验39-40
• 4.1.3 实证结果40-42
• 4.2 我国商业银行逆周期资本监管的方法实证42-46
• 4.2.1 数据选取42
• 4.2.2 模型测算42-44
• 4.2.3 结果分析44-46
• 4.3 本章小结46-48
• 5 完善我国商业银行逆周期资本监管的建议48-53
• 5.1 改进商业银行资本监管48-49
• 5.1.1 做好资本管理规划48
• 5.1.2 改进风险度量模型48-49
• 5.1.3 慎用公允价值计量方法49
• 5.2 坚持商业银行逆周期资本监管49-50
• 5.2.1 放宽视野，多方借鉴49-50
• 5.2.2 立足国情，统筹规划50
• 5.2.3 小心探索，循序渐进50
• 5.3 合理运用巴塞尔Ⅲ中的逆周期资本监管方法50-52
• 5.3.1 综合类指标运用50-51
• 5.3.2 研究商业银行逆周期资本缓冲的释放51
• 5.3.3 三大支柱下的商业银行逆周期资本监管51-52
• 5.4 综合运用逆周期宏观审慎监管工具52
• 5.5 本章小结52-53
• 总结与展望53-54
• 参考文献54-58
• 致谢58-59
• 攻读硕士学位期间发表的论文和其它科研情况59-60

【参考文献】

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1 巴曙松;王t熲

本文编号：639030