A集团商品混凝土部内部管控研究

发布时间：2017-09-10 02:14

  本文关键词：A集团商品混凝土部内部管控研究

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【摘要】：随着现代社会经济的发展,企业的组织形式由业主制、合伙制逐渐向公司制演变,企业规模越来越大,经营运作管理需要从粗放式转向专业化、规范化。内部管控是伴随企业发展而形成的一种产物,是提高企业经营效果,满足企业经营管理需求,提升企业经营管理水平的重要手段。内部管控是现代企业制度的核心和延续企业生命力的重要保证。 本文通过剖析行业的现状及A集团商品混凝土部内部管理中存在的问题,提出加强内部管控对该部的重要意义。分析该部内部人、财、物现行管理制度下存在的问题及成因,阐述合同管理、生产数据管理、结算审核管理、收款统计管理、统计报表的制作等管控流程中的薄弱环节,通过企业管理系统、ERP、OA协同办公平台等信息化手段,优化内部管控流程,建设内部管控环境,增强该部核心竞争力,使该部在激烈的市场竞争中保持持续健康的发展。
【关键词】：内部管控 商品混凝土 业务流程
【学位授予单位】：云南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2015
【分类号】：F426.92;F406.7
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-8
• 1 绪论8-13
• 1.1 背景8
• 1.2 研究目的及研究意义8-10
• 1.3 内部管控国内外研究现状10-13
• 1.3.1 内部管控国外研究现状10-11
• 1.3.2 内部管控国内研究现状11-13
• 2 相关概念及理论综述13-18
• 2.1 内部管控理论概述13
• 2.2 企业内部控制的价值13-15
• 2.2.1 企业内部控制的目的13-14
• 2.2.2 企业内部控制价值的形成14-15
• 2.3 企业内部控制框架理论15-16
• 2.3.1 企业内部控制的设计15-16
• 2.3.2 企业内部控制体系的构建16
• 2.4 内部管控促进企业发展16-18
• 3 A集团商品混凝土部内部管控的现状分析18-30
• 3.1 人员管控现状分析18-19
• 3.2 收款管控现状分析19-20
• 3.2.1 昆明地区收款流程19
• 3.2.2 地州分公司收款流程19-20
• 3.3 数据流程管控现状分析20-27
• 3.3.1 合同管理21-23
• 3.3.2 生产数据23-25
• 3.3.3 泵送数据审核25
• 3.3.4 外租车结算数据审核25-26
• 3.3.5 结算审核管理26-27
• 3.3.6 统计报表27
• 3.4 公司内部管控存在的问题及成因27-30
• 3.4.1 缺少货款回收的预警机制27-28
• 3.4.2 手工作业降低工作效率28
• 3.4.3 数据滞后影响生产经营活动28
• 3.4.4 存在信息孤岛现象28
• 3.4.5 部分合同条款形同虚设28-30
• 4 A集团商品混凝土部内部管控流程优化及管控措施30-35
• 4.1 人员管控措施30-32
• 4.1.1 人员管控原则30-31
• 4.1.2 加强人员管控的有效措施31-32
• 4.2 优化生产经营管控的具体措施32-35
• 4.2.1 优化收款流程33
• 4.2.2 实现跨地域数据传输的及时准确33
• 4.2.3 实现信息共享33
• 4.2.4 规范工程信息管理流程33-34
• 4.2.5 推进结算办理进度34
• 4.2.6 加强公司生产经营活动的精细化管理34
• 4.2.7 提高对老款工程结算办理及老款回收的监管力度34-35
• 5 公司内部管控保障措施35-41
• 5.1 加强企业内控信息化建设35-37
• 5.1.1 企业管理系统35-36
• 5.1.2 ERP系统36
• 5.1.3 OA协同办公系统36-37
• 5.1.4 加强企业内控信息化建设的措施37
• 5.2 完善公司的控制环境37-40
• 5.3 加强公司人才培训,实现不定期轮岗制度40-41
• 6 结语41-42
• 6.1 结论41
• 6.2 研究的局限和展望41-42
• 参考文献42-43
• 附图1 收款数据审核流程43-44
• 附图2 正式合同管理流程144-45
• 附图3 正式合同管理流程245-46
• 附图4 零星工程报送流程46-47
• 附图5 生产台账管理流程47-48
• 附图6 昆明地区搅拌站、项目部《送料单》管理流程48-49
• 附图7 项目部、分公司《送料单》管理流程49-50
• 附图8 《混凝土生产月报表》管理流程50-51
• 附图9 泵送审核流程51-52
• 附图10 外租车结算数据审核流程52-53
• 附图11 结算管理流程53-54
• 附图12 优化后的合同起草业务流程54-55
• 附图13 优化后的合同确认业务流程55-56
• 致谢56

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前9条

1 彭红霞;达庆利;;跨国公司人力资源系统、企业文化与创新绩效关系的实证研究[J];国际贸易问题;2007年04期

2 杜桂芳;;浅议完善企业内部控制[J];经营管理者;2010年14期

3 徐新明;;公司企业做好内部管控的具体措施[J];财经界(学术版);2013年20期

4 周世伟;;增强企业内部管理的传统借鉴[J];东方企业文化;2014年08期

5 谢钢;;加强企业内部管理的建议[J];东方企业文化;2014年15期

6 何敏;;浅析企业内部控制问题[J];商业经济;2014年16期

7 李鸿;;企业经济发展中深化企业内部管理的重要意义[J];科技与企业;2014年20期

8 袁静;;内部管理促进企业发展优势[J];四川冶金;2010年02期

9 永桑;;企业内部管理深化对企业经济发展的影响分析[J];时代金融;2012年27期

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本文编号：824126