北京信威集团内部控制审计否定意见分析

发布时间：2023-02-07 07:47

　　中国企业的内部控制体系仍处于正在完善和发展阶段,企业频出内部控制失效的问题。本文以北京信威集团为例,分析该企业2019年度内部控制审计被持否定意见的原因,并对于该公司在担保业务控制、财务报告内部控制、人力资源内部控制等方面提出有针对性的建议。 

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【文章目录】：
一、北京信威公司简介
二、公司内部控制失效原因分析
    (一)重大资产重组和经营风险
    (二)技术和人才流失风险
    (三)财务报告控制风险
三、内部控制改善建议
    (一)加强担保业务内部控制
    (二)加强人力资源内部控制
    (三)加强财务报表内部控制



本文编号：3736689