基于现代风险导向审计的洗钱风险评估与应用

发布时间：2017-07-30 05:20

本文关键词：基于现代风险导向审计的洗钱风险评估与应用

【摘要】：正近年来,金融监管部门监管中发现的金融机构牵涉洗钱案的事例屡见不鲜,如渣打银行在与伊朗业务往来中极少数交易不符合美国的"掉头交易"规则、可疑交易分析报送迟缓;汇丰银行的管理层在向有关当局隐瞒财务信息方面"有决定性地参与"、分析系统不能有效检测账户以及电汇业务、客户风险评估机制不合理、迟报和漏报可疑交易报告情况严重;美联银行反洗钱内控制度不完善及执行不力等,体现监管部门在评估和应对金融机构洗钱风险方法策略上的重要作用,而评估和应对的方法也是本文所探讨的内容。
【作者单位】：中国人民银行武汉分行;
【关键词】： 洗钱风险;风险导向审计;可疑交易报告;金融机构;美联银行;渣打银行;汇丰;反洗钱工作;被审计单位;风险等级;
【分类号】：F239.65
【正文快照】： 近年来,金融监管部门监管中发现的金融机构牵涉洗钱案的事例屡见不鲜,如渣打银行在与伊朗业务往来中极少数交易不符合美国的“掉头交易”规则、可疑交易分析报送迟缓;汇丰银行的管理层在向有关当局隐瞒财务信息方面“有决定性地参与”、分析系统不能有效检测账户以及电汇业务

【参考文献】

中国期刊全文数据库前1条

1 童文俊;;金融机构洗钱风险评估监管体系构建研究[J];金融与经济;2013年02期

【共引文献】

中国期刊全文数据库前1条

1 韩冬芳;;风险导向审计方法在洗钱风险评估中的应用探讨[J];金融会计;2014年05期

【二级参考文献】

中国期刊全文数据库前4条

1 陈靓;;基于风险管理导向的反洗钱监管模式构建研究——以保险业为例[J];中国管理信息化;2010年14期

2 童文俊;;金融机构洗钱与恐怖融资风险管理研究[J];海南金融;2011年12期

3 童文俊;;金融机构基于洗钱风险的客户分类管理分析[J];上海保险;2009年06期

4 童文俊;;金融业反洗钱监管方式的国际比较与启示[J];中国货币市场;2010年04期