我国商业银行信贷风险识别研究

发布时间：2017-05-23 17:31

  本文关键词：我国商业银行信贷风险识别研究，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：时代的变迁对商业银行风险管理提出了更高的要求。而风险识别是风险管理中的首要环节。本文通过中外对比的方法,指出贷前风险识别,尤其是非财务因素分析在西方银行倍受重视,而对我国商业银行来说尚属于风险管理中的薄弱环节。 笔者通过实地考察和问卷调查,发现我国商业银行现行的风险识别体系和方法正面临着如下挑战:一、主要依靠财务报表分析的方法存在缺陷;二、非财务因素分析指标、权重不合理,分析方法缺乏可操作性;三、优秀的信贷文化尚未形成。在此基础上,本文提出:银行应从提升风险识别能力上加强风险管理,风险识别应该有前瞻性,应结合财务和非财务两方面的分析来识别风险。并从行业分析、管理水平、信誉状况、财务分析四个维度建立和完善了商业银行信贷风险识别的新体系。同时,以云铝股份为案例进行了实证分析。 最后,对商业银行改进现行方法提出了几点建议:一、树立重视非财务因素分析的信贷精神文化;二、建立以激励为导向的价值公理;三、加强相关数据积累;四、提高信贷员素质;五、加强制度文化研究,同时本文还对改进现行组织制度提出了新构想。
【关键词】：风险识别 风险管理 非财务因素分析 行业分析 信贷文化
【学位授予单位】：北京林业大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2005
【分类号】：F832.4
【目录】：

• 摘要3-4
• Abstract4-5
• 目录5-7
• 1. 引言7-13
• 1.1 选题背景7-10
• 1.2 研究目的10
• 1.3 研究意义10-11
• 1.4 研究方法11
• 1.5 研究框架11
• 1.6 创新与不足11-13
• 2. 信贷风险识别的理论与方法13-25
• 2.1 信贷风险识别的内涵13
• 2.2 信贷风险成因及风险识别的一般理论13-16
• 2.2.1 关于信贷风险的成因13-14
• 2.2.2 关于信贷风险的识别14-16
• 2.3 国外商业银行及评级机构对贷前风险的识别16-25
• 2.3.1 优秀的信贷文化16-19
• 2.3.2 注重非财务因素分析19-21
• 2.3.3 美国商业银行的分析方法21
• 2.3.4 穆迪、标准普尔、摩根士丹利的分析方法21-23
• 2.3.5 韩国、香港的分析方法23-24
• 2.3.6 国外银行和评级机构风险识别方法的启示24-25
• 3. 我国商业银行贷前风险识别方法分析25-47
• 3.1 调查样本选择25-27
• 3.2 我国商业银行的信贷风险识别体系27
• 3.3 现行识别方法的不足与挑战27-37
• 3.3.1 现行方法主要基于财务分析27-28
• 3.3.2 现行方法未把握金融本质，存在逻辑起点错误28-29
• 3.3.3 财务报表分析不能反映无形资产等重要资源29
• 3.3.4 财务报表分析应用的条件不满足29-34
• 3.3.5 非财务因素分析指标权重不合理，分析方法缺乏可操作性34-37
• 3.4 信贷文化建设滞后及其消极影响37-43
• 3.4.1 内部信贷精神文化建设中忽视非财务因素及对人性注重不足38-39
• 3.4.2 扩张型的经营思想导致激励机制存在缺陷39-42
• 3.4.3 管理链条长，，责权利不明，风险管理措施流于形式42-43
• 3.5 分析结论43-47
• 4. 完善我国商业银行信贷风险识别的思考47-53
• 4.1 风险识别的体系构建47
• 4.2 行业分析框架47-50
• 4.3 企业管理及领导者能力分析50-52
• 4.4 信誉状况及特发事件分析52
• 4.5 财务因素分析52-53
• 5. 案例分析(云南铝业股份有限公司二期工程的信贷风险识别)53-71
• 5.1 云铝股份简介(发展沿革与经营现状)53-55
• 5.2 云铝股份的二期工程55-57
• 5.3 中国电解铝行业的现状57-62
• 5.4 云铝股份的竞争对手分析62-66
• 5.5 国家宏观调控下的电解铝行业66-67
• 5.6 云铝股份的最新近况67-68
• 5.7 云铝股份未来前景预测68-69
• 5.8 案例启示69-71
• 6. 结论与建议71-75
• 6.1 对商业银行改进贷前风险识别方法提几点建议71-73
• 6.2 有待进一步研究的问题73-75
• 参考文献75-77
• 附表77-95
• 表一、中国工商银行客户信用等级评定标准77-81
• 表二、中国农业银行客户信用等级评定标准81-85
• 表三、中国建设银行客户信用等级评定标准85-88
• 表四、中国银行客户信用等级评定标准88-90
• 表五、华夏银行客户信用等级评定标准90-92
• 表六、银行信贷风险调查问卷表92-95
• 个人简介95-97
• 导师简介97-101
• 致谢101

【参考文献】

中国期刊全文数据库 前4条

1 魏柔刚;信贷调查应重视对企业的非财务因素分析[J];合肥工业大学学报(社会科学版);2002年06期

2 仲凤香;企业现金流量与银行信贷风险[J];金融理论与实践;2003年08期

3 彭建刚,汪小松;基于企业生命周期的商业银行信贷定位研究[J];求索;2003年02期

4 周颖,毛定祥;银行信用风险评估中的非财务分析[J];上海大学学报(社会科学版);2003年02期

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本文编号：388650