浅谈我国中小企业融资的现状及对策

摘要：我国中小企业在国民经济中发挥着非常重要的作用，但在其发展中还面临着许多的问题。本文分析了我国中小企业融资难的成因，并在此基础上提出了相应的对策建议。

关键词：中小企业；融资；对策

一、引言

我国中小企业数量众多，分布面广，中小企业几乎涉及所有的竞争行业和领域，中小企业不仅创造了巨大的社会财富，增加了国家税收收入，还吸纳了大量的劳动人口，提供了许多的新增就业岗位，为社会的稳定做出了重大贡献。但是我国中小企业在发展过程中普遍受到资金不足的制约，而资金是企业经济运行的血液，是企业的生存和发展的保障。我国中小企业融资困难有多方面的原因，本文将针对此问题进行相应的探讨

二、我国中小企业融资难的成因

（一）企业内在原因

中小企业的特点决定了其存在着诸多不足，而且这些不足很多是先天性的，较难改变。主要体现在以下几个方面：

1、规模小、自有资金不足。中小企业在创业初期和经营过程中，影响企业正常经营和制约企业发展的最主要因素就是企业自有资金太少。因为中小企业的资金主要是靠家族、朋友等筹集的，所以资金规模一般较小。由于企业自有资金量小，银行在审核企业贷款要求时，一般不能通过。

2、企业管理水平低，财务管理不规范。中小企业大多采用家族式的管理模式，经营者素质相对较差。反映在与融资有直接关系的就是企业财务管理不规范问题，企业财务的真实性等较难取得银行的认可，这就是通常所讲的银行与企业之间的“信息不对称”问题。由于信息不对称，企业则可利用它在事先的谈判、合同签订的过程中和事后资金使用过程中损害银行的利益，使银行承担过多的风险，这就是通常所讲的道德风险问题。银行为了防止或减少道德风险可能带来的损失，必然采取较严格的防范性措施，或干脆拒绝中小企业的贷款要求。

3、抵押品或担保品不足。中小企业资产规模和经营规模一般较小，很难提供满足银行贷款要求的抵押物或担保机构要求的反担保物，而价值充足的抵押物和反担保物是能否取得银行贷款或贷款担保的重要条件之一。

（二）企业外在的原因

1、我国金融体系效率较低。众所周知，中国是银行主导型金融结构。我国四大国有银行占据了银行业的多数份额，2002年末其金融资产占全部商业银行机构总资产的81.6％，占全部金融机构64％以上的存贷款份额。若从所有制结构看，尽管我国银行业的所有制形式有国有独资、股份制、合作制等多种形式，四大银行也在进行股份制改造，但如果将国有股直接控股的银行一起进行统计，90％以上的股权属于国有。这一所有制结构使国家实际上对银行业的风险承担了无限责任，导致了银行业内在发展的动力不足，结果是银行业不良资产非正常积累，金融服务产品供给不足，金融服务效率较低。

2、目前我国为中小企业服务的主导银行实力弱，服务明显“滞后”。根据《中国人民银行统计季报》统计，2004年9月底为中小企业服务的主导银行城市商业银行和城乡信用社的资产占全部金融机构资产的比重为18％。贷款占全部贷款数的比重不超过20％，这同中小企业在国民经济中的位置很不相称。同时，中小企业的资金需求与银行的资金供给之间缺口很大，金融体系的发展严重落后于中小企业发展速度。

3、近年来，国有商业银行为了防范信贷风险，上收了基层行的信贷审批权，集中力量支持“大城市、大行业、大企业”，主要面对中小企业的银行分支机构无放贷自主权。这虽然对规范经营起到了积极作用，却加大了中小企业获得金融支持的难度。

三、对策建议

（一）提高中小企业自身的融资能力

中小企业融资难是不争的事实，但是企业本身的条件是能否取得贷款的决定性因素。事实上，中小企业贷款难和银行放贷难是并存的。银行并不是真正的惜贷，只是贷款条件对中小企业来说过于“严格”。作为中小企业，除利用国家有关政策融资外，主要应在产品开发、财务管理、经理管理、信息管理等方面下功夫，以从根本上提高企业信用，增强融资能力。

（二）健全财务管理制度

财务管理是企业经营管理中的最终要的内容之一，中小企业只有建立起规范的财务制度，定期提供真实准确的财务报告，才能为企业通过证券市场进行股权融资奠定良好的基础，也为拓宽企业的融资渠道，提高企业的融资能力创造必要的条件。中小企业要赢得银行的信任和支持，就必须建立能正确反映中小企业财务状况，符合现代企业标准的财务管理制度和内部监控制度，增加企业财务的透明度。

（三）国有商业银行应对基层机构适当授权

目前，正式金融机构仍是国内中小企业主要的资金来源，随着经济的发展这种重要性更是毋庸置疑。当前，银行贷款审批权限高度集中，各商业银行应考虑将中小企业贷款审批权下放到基层机构，这样，中小企业获取贷款的机会就会大大增加。因为当地分支机构对当地的中小企业比较了解，收集有关企业信誉、还贷能力、经营管理水平等信息比较容易，更能较好地把握对中小企业贷款的力度。面对中小企业贷款笔数多、金额小、交易费用高、财务管理混乱、资信水平难以评估、贷款风险高等现实，在加强对银行贷款的监管，要求贷款经办人对贷款质量负起责任的同时，也必须承认投资总是有风险的，要允许贷款发放者在一定期限内可以有一定比例的失败，这样，才能调动信贷人员的工作积极性。

（四）创造一个有利于中小企业融资的大环境

随着金融改革的深化，中央政府要做的就是要引导建立一个适应我国国情的中小企业融资体系，整合相关的资源，协助中小企业突破融资瓶颈。地方政府要做的是如何聚集本地的金融资源，通过金融工具、扶持政策等倾斜产业，实现地方经济的理性繁荣。同时，金融机构加大对中小企业的融资支持，也离不开一个良好的司法环境。虽然国家已出台了建立中小企业信用担保单位的规定，但还要进一步完善相应的办法，，以完善的法律法规来规范担保业务，尽可能减少风险，建立良好的信用关系。

参考文献

[1]曲晨竹.试析中小企业融资难问题的成因及对策[J].长春大学学报，2008.5，18（3）.

[2]何雯君.我国中小企业融资难的成因及治理对策[J].商业研究，2003.（2）.