论注册制改革背景下我国欺诈发行股票、债券罪的完善

发布时间：2021-03-15 22:38

　　欺诈发行股票、债券罪于1997年正式被写入刑法典中,20余年间,《证券法》历经多次修改,股票发行注册制在上海证券交易所试点施行,债券发行审核实行注册制经立法确认。我国的证券发行审核体正从核准制向注册制转变,而注册制带来审核权下放、审核流程简化和资源分配效率提升的同时也提升了证券市场信用风险。我国处于证券发行审核体制从核准制向注册制改革的关键阶段,要构建起完备的配套法律制度,《刑法》是不可或缺的一环。而对该罪进行完善,可以在注册制改革背景下保障证券市场的秩序和安全,对注册制带来的证券发行信用风险提升等问题做出回应,与此同时,还能以此为突破口,积极构建适应注册制证券发行审核体制的证券刑法体系。本文由前言、正文、结语三部分组成。前言部分主要引出本文的研究对象,即欺诈发行股票、债券罪,简要介绍了注册制改革的背景以及在此背景下欺诈发行股票、债券行为的风险。以此联系风险刑法理论,揭示我国现行刑法应对证券发行审核体制注册制改革的不足和完善该罪的重要性。正文部分共分四章,第一章对我国的证券发行审核机制特别是注册制的进程、内容和特点进行归纳,指出风险刑法在应对和控制社会风险方面的具有独特优势,并且这种独... 

【文章来源】：山东大学山东省 211工程院校 985工程院校 教育部直属院校

【文章页数】：55 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
中文摘要
ABSTRACT
前言
一、我国证券发行注册制改革概述
    （一） 我国证券发行监管机制概述
    （二） 证券发行注册制改革现状
    （三） 风险刑法理论与证券发行审核注册制
二、我国欺诈发行股票、债券罪现存争议及问题
    （一） 现存争议及评述
    （二） 现存不足及分析
三、欺诈发行股票、债券罪之立法进路
    （一） 定位:对欺诈发行股票、债券行为的最后介入
    （二） 价值:信息披露为核心
    （三） 原则:预防原则和肇事者原则
四、欺诈发行股票、债券罪完善建议
    （一） 犯罪主体的增设
    （二） 未遂形态的明确
    （三） 自由刑刑期的延长
结语
参考文献
谢辞
学位论文评阅及答辩情况表


【参考文献】：
期刊论文
[1]风险刑法理论的反思[J]. 劳东燕.  政治与法律. 2019(11)
[2]社会风险的刑法调控及其模式改造[J]. 姜涛.  中国社会科学. 2019(07)
[3]论新股发行制度改革背景下欺诈上市的法律规制[J]. 张磊.  税务与经济. 2019(02)
[4]欺诈发行股票、债券罪的危险犯性质与解释路径[J]. 高巍.  政治与法律. 2018(04)
[5]证券市场操纵犯罪的刑法属性及推定规则[J]. 王新.  河南财经政法大学学报. 2017(05)
[6]互联网金融时代证券犯罪的刑法规制[J]. 刘宪权.  法学. 2015(06)
[7]新股发行注册制改革的若干重大问题探讨[J]. 李曙光.  政法论坛. 2015(03)
[8]美国“注册制”的四大难题与中国资本市场改革的思考[J]. 王啸.  证券市场导报. 2015(01)
[9]美国法上的IPO“注册制”:起源、构造与论争——兼论我国注册制改革的移植与创生[J]. 李燕,杨淦.  比较法研究. 2014(06)
[10]隐退中的“权力型”证监会——注册制改革与证券监管权之重整[J]. 蒋大兴.  法学评论. 2014(02)



本文编号：3084932