论虚拟货币的法律监管

发布时间：2022-02-05 05:25

　　随着互联网虚拟经济的快速发展,传统支付方式的缺陷基本解决,诸如交易成本高、效率低等问题。在互联网金融不断创新的过程中,虚拟货币诞生了。虚拟货币的出现就是货币形态在网络背景下的新发展,因此,虚拟货币具有了货币的某些基本属性,而学术界对虚拟货币的这些属性看法颇多。虚拟货币的降临,对整个国家的政治、经济、文化等各个生活领域产生了渗透性影响。并且,随着虚拟货币的创新发展,大量风险也开始滋生蔓延。由此看来,制定一套规制虚拟货币风险的法律机制是十分必要的。目前,我国虚拟货币的法律规范并没有形成统一体系。从整体结构看,依旧是呈分散状结构。并且,相关的规范性文件只是一些通知性文件,没有专门的法律条文。之所以出现这种现状,应归因于我国没有对虚拟货币的概念、属性作出明确界定。社会、学术界也对虚拟货币的属性存在激烈争议。由于虚拟货币在我国立法体系上的空白,导致在司法实践中出现了监管不力等捉襟见肘的现象,致使犯罪分子利用法律漏洞来获利。总之,虚拟货币法律监管的长期空缺,将严重威胁消费者的切身利益,使其正当权益得不到有效救济。不仅如此,互联网的全球化必然推动虚拟货币向全球化趋势发展,这是虚拟货币法律监管的又一个... 

【文章来源】：河北经贸大学河北省

【文章页数】：43 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
Abstract
1 引言
    1.1 选题的背景与意义
        1.1.1 选题的背景
        1.1.2 选题意义
    1.2 国内外研究现状
        1.2.1 国内研究现状
        1.2.2 国外研究现状
    1.3 研究方法与创新点
        1.3.1 研究方法
        1.3.2 创新点
2 虚拟货币法律监管概述
    2.1 虚拟货币的涵义界定
        2.1.1 虚拟货币的定义
        2.1.2 虚拟货币的特征
        2.1.3 虚拟货币的发展历程
    2.2 虚拟货币的属性
        2.2.1 虚拟货币的货币属性
        2.2.2 虚拟货币的法律属性
    2.3 虚拟货币法律监管必要性
        2.3.1 存在洗钱及恐怖融资风险
        2.3.2 削弱消费者保护风险
        2.3.3 逃税工具风险
        2.3.4 规避资本流动管控风险
        2.3.5 威胁金融稳定风险
    2.4 虚拟货币法律监管与一般金融监管区别
        2.4.1 监管对象不同
        2.4.2 监管方式不同
3 我国虚拟货币法律监管现状及存在问题
    3.1 我国虚拟货币法律监管现状
        3.1.1 立法现状
        3.1.2 司法现状
    3.2 我国虚拟货币法律监管存在的问题
        3.2.1 法律层级效力较低
        3.2.2 缺乏法律明文规定
        3.2.3 风险规则不完善
4 国外虚拟货币法律监管现状及启示
    4.1 国外虚拟货币法律监管现状
        4.1.1 美国虚拟货币法律监管现状
        4.1.2 欧盟虚拟货币法律监管现状
        4.1.3 澳大利亚虚拟货币法律监管现状
        4.1.4 日韩国家虚拟货币法律监管现状
    4.2 国外虚拟货币法律监管的启示
5 完善我国虚拟货币法律监管制度的设想
    5.1 明确虚拟货币法律地位与法律监管原则
        5.1.1 明确虚拟货币合法地位
        5.1.2 确认虚拟货币法律监管制度应遵循的原则
    5.2 规范虚拟货币交易平台
        5.2.1 规范虚拟货币市场准入原则
        5.2.2 建立虚拟货币实名制机制
        5.2.3 落实虚拟货币交易平台对客户的保护义务
    5.3 完善虚拟货币的司法监管体系
        5.3.1 健全管辖权制度
        5.3.2 建立电子货币保全制度
        5.3.3 建立司法预警机制
    5.4 加强金融市场风险防控与监管
        5.4.1 对洗钱等经济犯罪行为严厉打击
        5.4.2 对虚拟货币交易实行征税制度
        5.4.3 建立信息披露机制
        5.4.4 建立信用体系
结语
参考文献
后记
攻读学位期间取得的科研成果清单


【参考文献】：
期刊论文
[1]比特币风险及其监管体系构建[J]. 雷捷,罗良文.  财会月刊. 2018(11)
[2]虚拟货币立法:日本经验与对中国的启示[J]. 杨东,陈哲立.  证券市场导报. 2018(02)
[3]监管ICO[J]. 杨东.  中国金融. 2017(16)
[4]我国《民法总则》的成功与不足[J]. 王利明,周友军.  比较法研究. 2017(04)
[5]民法总则规定网络虚拟财产的含义及重要价值[J]. 杨立新.  东方法学. 2017(03)
[6]利用虚拟货币洗钱犯罪研究[J]. 师秀霞.  中国人民公安大学学报(社会科学版). 2017(02)
[7]网络虚拟财产权债权说之坚持--兼论网络虚拟财产在我国民法典中的体系位置[J]. 王雷.  江汉论坛. 2017(01)
[8]去中心化金融与区块链[J]. 杨涛,王斌.  金融博览(财富). 2016(06)
[9]虚拟货币洗钱风险的法律规制[J]. 师秀霞.  南方金融. 2016(06)
[10]从R3区块链联盟看 欧美金融巨头的区块链探索之路[J]. 龚鸣.  当代金融家. 2016(06)

硕士论文
[1]虚拟货币发展的潜在影响及其监管问题初探[D]. 张泽云.浙江工商大学 2015
[2]比特币法律问题研究[D]. 张若竹.沈阳师范大学 2014
[3]比特币法律问题分析[D]. 赵莉.上海师范大学 2014
[4]论比特币的法律规制[D]. 夏挽岚.西南财经大学 2013



本文编号：3614646