论中介机构在股票公开发行中的法律地位

发布时间：2024-06-07 06:28

　　证券中介机构是连接发行人与证券投资者的一座桥梁,证券中介机构作为独立的第三方服务机构通过在股票公开发行中勤勉尽责的行事,依据自己的专业能力出具专业的报告书,全面真实地披露发行人信息,证券投资者基于对中介机构的信任来决定自己最终的投资意向,证券中介机构凭借着自己的职业声誉资本为广大的投资者把守住第一道关口,是证券资本市场中的“看门人”,同时也为证券资本市场的稳步发展提供充足的动力;然而随着社会以及证券资本市场的不断发展,相应的问题也层出不穷,例如:证券中介机构违法成本较低、委托代理关系不合理、诚信法律法规不健全以及声誉资本机制约束不足等问题都在严重挑战证券中介机构在股票公开发行中的法律地位。基于此,为明确中介机构在股票公开发行中的法律地位,笔者主要通过历史分析法、比较分析法以及案例分析法等相关方法对中介机构进行深度剖析,意在了解证券中介机构的发展历程以及目前现状问题,并在此基础上,提出相应的解决办法,使我国相关监管部门可以借鉴发达国家资本市场的做法以及注册制改革的优势来遏制我国证券中介机构违法违规乱向,重新树立中介机构在证券市场的法律地位。

【文章页数】：41 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
第一章 绪论
    1.1 研究背景
    1.2 研究内容
    1.3 本文“证券中介机构”概念界定的特别说明
第二章 股票公开发行中中介机构的职责划分与模式分析
    2.1 中介机构在股票公开发行中的职责
    2.2 国外中介机构的职责划分模式
    2.3 我国中介机构的职责划分模式
第三章 中介机构在股票公开发行中的法律地位及现状分析
    3.1 中介机构“看门人”地位理论分析
    3.2 证券公司及保荐人履行职责时法律地位现状分析
    3.3 会计师事务所履行职责时法律地位现状分析
    3.4 律师事务所履行职责时法律地位现状分析
第四章 中介机构在股票公开发行中法律地位失灵的原因
    4.1 市场竞争环境
    4.2 服务多元化带来的利益冲突风险
    4.3 声誉资本市场
    4.4 诚信法律机制不健全,法律威慑力不足
    4.5 证券市场信息不对称,深陷“柠檬困境”
第五章 中介机构法律地位真正落实之基本构想
    5.1 提升职业水准是加强中介机构法律地位的必然要求
    5.2 重构委托代理关系加强中介机构的独立性
    5.3 完善声誉机制有助于加强中介机构的法律地位
    5.4 重构自律组织加强中介机构的法律地位
    5.5 加大法律监管,从而有助于加强中介机构的法律地位
第六章 结论与展望
    6.1 主要结论
    6.2 研究展望
参考文献
在学期间的研究成果
致谢



本文编号：3990916