比特币的法律问题及其监管

发布时间：2017-06-03 19:00

  本文关键词：比特币的法律问题及其监管，由笔耕文化传播整理发布。

【摘要】：比特币是自2012年来活跃于货币领域的一个新事物。比特币应时代需求而生,其所蕴含的价值观和效用性为人们所认可,其运用领域也不断拓宽。其中尤以其去中心化特征所带来的一系列优势,如匿名性、无国界性等特征受到人们的热捧。但是这一特征也同样带来了诸如价格剧烈波动、洗钱,或造成对国家法定货币和货币政策的冲击等问题。中国应对比特币的风险选择了限制比特币与银行业的接触,从而断绝风险的传导。而世界各国在面对比特币问题时也展现了不同的态度,如在税法、消费者保护、中介、行业自律、判例法等众多领域规范比特币的运作。本文将通过深入分析比特币的货币职能从而判断比特币的法律属性,同时论证比特币对国家货币体系、个人的消费方式以及司法领域所带来的冲击,强调对于比特币适当监管的必要性。另一方面,本文还将借鉴欧美等国家对比特币监管的策略和方法,详细解析中国于2013年出台的比特币的相关规定,发现中国在比特币监管过程中的不足。并结合以上分析和中国的实践,为中国的比特币立法搭建框架和原则。引言部分将结合货币的发展规律和国家对货币监管的原因,提出由于科技发进步所带来的新问题——比特币。第一章主要展现比特币兴起的背景原因在于科技的进步和理论的完善,同时比特币的出现也符合货币发展的潮流。并且将阐述在过去几代虚拟货币的铺垫下,当今人们对于以比特币为代表的虚拟货币更为容易接受和认可,进而详细介绍比特币及其特征和优势。第二章将重点论述比特币的法律属性。本章节将通过比特币的外延和内涵论述比特币是否为货币或商品。在外延方面,通过与常见的几类货币进行比较,明确比特币概念的界限;而在内涵方面,通过论述比特币的虚拟性和货币性两方面特征得出比特币兼具货币属性和商品属性。第三章是比特币对于现今法定货币的冲击以及对传统货币领域的影响。在本部分,将详细论述比特币对个人消费观念的影响,而在行政方面,比特币也将冲击央行货币政策、国家信用、税务征收和刑事犯罪打击,同时也将对固有的司法领域带去新的问题,诸如证据的保全等。第四章将归纳整理域外法律经验以及中国对比特币的监管策略。借鉴具有完善金融监管体系和虚拟财产制度的欧美法律制度,窥究欧美法律对于比特币的一系列监管手段,同时比较中国对于比特币的规范,发现中国法律制度的不足。第五章将结合实践情况和域外法律经验,论述在构建中国比特币法律监管过程中间会遇到的挑战和应对原则及机制,并进一步明确监管重点。第六章将总结全文,再次强调比特币在时代进步过程中的必然性和对于监管需求,力求在适当的范围内搭建起比特币的监管体系。
【关键词】：比特币 去中心化 风险 法律监管 货币
【学位授予单位】：华东政法大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2016
【分类号】：D922.28
【目录】：

• 摘要2-4
• Abstract4-10
• 导言10-17
• 一、选题背景10
• 二、研究价值及意义10-11
• 三、文献综述11-15
• 四、主要研究方法15-17
• 引言17-19
• 第一章 比特币的背景及其形成19-27
• 第一节 比特币兴起的主要原因和背景19-23
• 一、科技和理论的进步完善19-20
• 二、比特币的出现具有时代的必然性20-23
• 第二节 虚拟货币的发展及比特币的出现23-27
• 一、积分类虚拟货币和游戏类虚拟货币23-24
• 二、比特币的出现及其特征24-27
• 第二章 比特币的法律属性：货币与商品之争议27-37
• 第一节 比特币的外延27-31
• 一、比特币与法定货币27-28
• 二、比特币与游戏类虚拟货币28-29
• 三、比特币与电子货币29-30
• 四、比特币与积分类虚拟货币30-31
• 第二节 以比特币为代表的虚拟货币的法律属性概述31-32
• 第三节 以比特币为代表的虚拟货币的法律属性分析32-37
• 一、比特币的虚拟性32-33
• 二、比特币的货币性33-37
• 第三章 比特币的挑战：对法定货币的冲击及其影响37-48
• 第一节 对于个人消费者的影响37-40
• 一、外汇兑换方式的冲击37
• 二、比特币的盗取37-38
• 三、价格波动导致的风险38-39
• 四、衍生产品带来的风险39
• 五、其他39-40
• 第二节 对国家政府的冲击和影响40-45
• 一、对中央银行及国家货币政策的冲击和影响40-42
• 二、对国家信用的冲击42-43
• 三、对税务部门征税的挑战43-44
• 四、对打击刑事犯罪的挑战44-45
• 第三节 对司法领域的影响45-48
• 一、准据法的无从选择45-46
• 二、管辖地的难以确定46
• 三、证据保全困难的加重46-48
• 第四章 比特币的管控：域外的经验与中国的现状48-59
• 第一节 国外比特币监管方式与监管特点48-55
• 一、北美国家48-50
• 二、欧盟50-54
• 三、澳大利亚54
• 四、亚洲国家54-55
• 第二节 国内现有虚拟货币立法现状55-59
• 第五章 比特币监管的改进：中国的应对59-69
• 第一节 比特币对传统监管的挑战59-60
• 第二节 比特币的监管原则60-62
• 一、开放引导原则61
• 二、切合实际原则61
• 三、分层监管原则61-62
• 四、引导行业自律和配套机构62
• 五、积极寻求国际合作62
• 第三节 对于市场准入的构建62-65
• 一、交易中介的资质审核63-64
• 二、对于货币使用者或投资者的要求64-65
• 第四节 对于市场流通的监管重点65-69
• 一、对洗钱等犯罪活动的严厉打击65-66
• 二、对消费者的保护66-67
• 三、对征税的确定67
• 四、价值的确定和证据的保全67-69
• 第六章 结语69-70
• 附录70-71
• 参考文献71-77
• 在读期间发表的学术论文与研究成果77-78
• 后记78-80

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