我国各种组织形式私募股权投资基金的立法思考

发布时间：2021-07-07 17:20

　　私募股权投资基金作为私募股权投资的主体,其运作效率的高低很大程度上决定了其投资的成败,而投资机构的运作效率又取决于机构本身的组织形式和制度安排。因此,如何设立和构建既符合我国现实需求又能积极发挥其优势作用的组织形式,便成为理论界和实务界共同面临的难题。目前对于私募股权投资基金,我国通行的主要有三种组织形式,即公司制、有限合伙制和信托制,由于各自的制度安排不同,因而表现出来的运作效率是不同的。本文以我国法律实践为背景,以私募股权投资基金的特点和法律组织形式理论为依据,对我国私募股权投资基金目前普遍采用的公司制、有限合伙制和信托制组织形式从立法角度进行分析,认为私募股权投资基金组织形式的选择必须结合本国的实际,任何不顾本国国情及实际,照抄照搬他国经验的做法都是不可取的。目前,我国立法就公司制、有限合伙制和信托制均有相应的法律规定,在实践当中,以上三种组织形式都有采用。因此,只要存在适合实践需求的法律制度及政策环境,以上三种组织形式都可以被我国的私募股权投资基金所采用。 

【文章来源】：湖南师范大学湖南省 211工程院校

【文章页数】：65 页

【学位级别】：硕士

【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
引言
第一章 私募股权投资基金概述
    第一节 私募股权投资基金的概念
        一、私募股权投资的概念
        二、私募股权投资基金的概念和特征
    第二节 私募股权投资基金组织形式的概念、分类及选择的重要性
        一、私募股权投资基金组织形式的概念
        二、私募股权投资基金组织形式的分类
        三、私募股权投资基金组织形式选择的重要性
第二章 我国各种组织形式私募股权投资基金的立法规制现状
    第一节 公司制私募股权投资基金的特征及立法规制现状
        一、公司制私募股权投资基金的特征
        二、公司制私募股权投资基金的立法规制现状
    第二节 有限合伙制私募股权投资基金的特征及立法规制现状
        一、有限合伙制私募股权投资基金的特征
        二、有限合伙制私募股权投资基金的立法规制现状
    第三节 信托制私募股权投资基金的特征及立法规制现状
        一、信托制私募股权投资基金的特征
        二、信托制私募股权投资基金的立法规制现状
第三章 我国各种组织形式私募股权投资基金在立法规制上存在的不足
    第一节 公司制私募股权投资基金在立法规制上存在的不足
        一、缺乏法律地位的相关规定
        二、税收优惠方面的规定力度不够
        三、缺乏强制信息披露制度
        四、监管部门职责划分不清
    第二节 有限合伙制私募股权投资基金在立法规制上存在的不足
        一、缺乏法律地位的相关规定
        二、缺乏注册登记的相关规定
        三、缺乏自然人破产制度的相关规定
        四、缺乏普通合伙人范围的明确规定
    第三节 信托制私募股权投资基金在立法规制上存在的不足
        一、基金在上市退出时会面临较大障碍
        二、缺乏信托登记公示制度的相关规定
        三、缺乏基金保管人法律责任的明确规定
        四、缺乏投资管理人法律地位的相关规定
第四章 域外私募股权投资基金组织形式的考察与借鉴
    第一节 域外私募股权投资基金组织形式的考察
        一、美国私募股权投资基金组织形式的演变
        二、英国私募股权投资基金组织形式的演变
        三、我国台湾地区的私募股权投资基金组织形式的演变
    第二节 域外私募股权投资基金组织形式的借鉴
第五章 完善我国各种组织形式私募股权投资基金的立法建议
    第一节 完善公司制私募股权投资基金的立法建议
        一、确立基金的法律地位
        二、加大税收优惠力度方面的规定
        三、构建和规范信息披露制度
        四、明确基金监管部门
    第二节 完善有限合伙制私募股权投资基金的立法建议
        一、赋予合伙以法律主体地位
        二、统一完善基金的工商登记
        三、尽快制定《个人破产法》
        四、明确基金管理公司可以成为基金的普通合伙人
    第三节 完善信托制私募股权投资基金的立法建议
        一、完善基金的退出渠道
        二、完善基金的登记公示制度
        三、明确基金保管人的法律责任
        四、确立基金管理人的法律地位
结语
参考文献
致谢


【参考文献】：
期刊论文
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[2]私募股权基金组织形式的比较及中国选择[J]. 庞跃华,曾令华.  财经理论与实践. 2011(02)
[3]私募股权基金的组织形式选择[J]. 沈凯.  成人高教学刊. 2010(06)
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[5]不同组织形式下私募股权投资基金运作过程中的法律适用规则[J]. 任兰英.  金融理论与实践. 2010(05)
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[7]股权投资基金组织模式的比较分析[J]. 赖建平.  国际经济合作. 2009(08)
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硕士论文
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[2]我国私募股权投资基金法律问题研究[D]. 孟雪.大连海事大学 2011
[3]我国私募股权投资基金法律规制研究[D]. 卢群.西北大学 2010
[4]中国私募股权投资基金发展研究[D]. 朱赟.华东师范大学 2010
[5]中国私募股权基金法律规制研究[D]. 苏锡滨.首都经济贸易大学 2010
[6]中国私募股权基金发展与监管研究[D]. 伍先敏.首都经济贸易大学 2010
[7]我国私募股权投资基金法律组织形式研究[D]. 赵雷.中国政法大学 2009
[8]我国私募股权投资基金研究[D]. 王超.首都经济贸易大学 2009
[9]私募股权投资基金的组织机制研究[D]. 吴琨.西北大学 2008
[10]中国私募股权投资组织形式的选择[D]. 何德凌.厦门大学 2008



本文编号：3270044