独立董事制度功能的有效发挥及其本土化研究

发布时间：2018-05-02 22:24

本文选题：独立董事 + 有效性　；参考：《浙江师范大学》2011年硕士论文

【摘要】：独立董事制度是现代公司治理过程中,为了降低代理成本,改善内部人控制的局面在英美国家发展起来的一项制度。当前,独立董事的监督与制衡的功能已经获得了西方企业的公认,并且被认为是一个良好的公司法人管理模式的评判标准。我国引入独立董事制度正是资本市场逐渐形成且渐渐走上正轨之时,独立董事制度的引进,在一定程度上提高了我国上市公司决策的科学性和民主性,改善了我国的公司治理。但是,作为一项移植的法律制度,而且是以政府强制性推行而建立的制度,独立董事制度还未能完全融入中国这片土壤,正是因为这样,独立董事在我国建立以来其功效的发挥一直备受关注和质疑,在西方国家行之有效的独立董事制度移植到我国为何不能发挥出其应有的作用。独立董事效用的发挥究竟有哪些影响因素,根据这些影响因素,我国应该做怎样的改进来真正实现其在我国的价值。本文比较创新的地方在于以下几点,首先,在对于理论基础的分析上,笔者引入了不完全契约和权力制衡理论,对独立董事制度产生的合理性进行分析。其次,在分析影响独立董事功能发挥的各个影响因素时,笔者就中国的传统文化对独立董事制度的影响进行了深入的分析。再次,在发挥独立董事制度功效的制度设计里,笔者从民法、商法、经济法方面对其进行了分析,建议设立民事责任、刑事责任、行政责任以及纪律制裁多管齐下的约束机制。同时建议建立对独立董事的评级制度来促进独立董事尽职工作。论文共分四部分：第一部分：从不完全契约、委托代理理论和权力制衡理论三方面分析了独立董事产生的法理基础以说明其产生的合理性和必然性。第二部分：分析发挥独立董事制度功能的影响因素,包括公司的治理模式,股权模式,制度建设,文化环境等。第三部分：对国际上关于独立董事制度的功能的定位以及对其功能发挥的实证研究进行了综述,同时从我国公司的治理模式,股权模式,传统文化等方面分析了在我国发挥独立董事制度功效存在障碍的原因。第四部分：基于前三部分对独立董事制度所作的探讨,提出使独立董事制度功能得到有效发挥的制度设计,从民法、商法、经济法、行政法方面和其他配套制度建设方面加以完善,建议成立独立董事协会以及建立对独立董事的评级制度,各项制度相互配合使其适应中国的国情。
[Abstract]:The independent director system has been recognized by western enterprises and has been regarded as a good standard for the management of Chinese listed companies . The introduction of independent director system has been paid much attention and challenge in the establishment of independent director system .

This paper analyzes the rationality of the independent director system by introducing the theory of incomplete contract and power balance , and analyzes the influence of the independent director system on the analysis of the influence factors that influence the function of independent director .

The thesis is divided into four parts :

The first part analyzes the legal basis of independent director from the three aspects of incomplete contract , principal agent theory and power balance theory to illustrate its reasonableness and inevitability .

The second part : analyze the influencing factors of independent director system function , including corporate governance model , equity model , institution construction , cultural environment , etc .

The third part summarizes the function of independent director system and the empirical research on the function of independent director system , and analyzes the reasons of the existence of independent director system in our country from aspects of corporate governance , equity model and traditional culture .

The fourth part : Based on the discussion of the system of independent director based on the first three parts , this paper puts forward the system design that makes the independent director system function effectively . It is proposed to establish independent director association and establish the rating system for independent director from the aspects of civil law , commercial law , economic law , administrative law and other supporting system .

【学位授予单位】：浙江师范大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2011
【分类号】：D922.291.91

【参考文献】