内控视角下GS银行操作风险管理研究
发布时间：2021-12-31 11:22
新中国成立70年来,我国经济快速发展,金融业在服务经济建设和社会发展大局也取得了历史性成就,尤其是银行业在改革开放后的活力和潜力得到极大释放,迎来大发展大繁荣时期。但同时也面临诸多风险,操作风险所带来的问题尤为凸显,操作风险事件给银行带来的损失是巨大的,由此引发国内外相关学者和机构对银行操作风险的重视。我国银行业在操作风险管理方面虽然发展较晚,但通过银行自身及监管机构的努力也取得一定的提升,并逐步将内部控制思想融于风险的管理中,由于内控体制尚未成熟及内部控制失效等原因,操作风险管理问题的整治依然任重而道远。提升商业银行操作风险管理能力,能够保障银行业的持续经营和稳健发展,全面贯彻落实操作风险的管理体系,需要不断加强商业银行内部控制建设,使内部控制得到有效的贯彻落实,使商业银行更有应对风险的实力和信心,对于提升银行的综合管理能力具有重要意义。鉴于上述背景,本文通过整理国内外关于内部控制与操作风险的相关概念与研究现状,系统地归纳和概括相关理论,并从二者的定义、特征、分类以及二者的密切关系展开论证,得出商业银行操作风险管理与内部控制目标基本一致,二者相互促进、密不可分的结论。在此理论基础上,...
【文章来源】：长春理工大学吉林省
【文章页数】：57 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
GS银行风险管理框架
第3章GS银行操作风险管理现状、问题及成因分析21管理—整合框架》，并充分考虑GS银行现状，通过商业银行内部控制要素、银行经营管理目标以及银行各个层级全方位展示了GS银行的风险管理框架的效果和机制。如下图：图3.2GS银行风险管理三维图3.2.2GS银行近三年操作风险数据分析GS银行在发展业务过程中在一定程度上满足了商业银行操作风险管理要求，各个风险管理部门也不断加强操作风险管理能力，促进了内控机制的改善，有效地将操作风险量化指标控制在限额管理目标之内，操作风险管理取得一定成效，但仍存在一些漏洞，导致损失的发生。1）总体情况GS银行对全辖操作风险状况进行了监测与管理。通过统计、分析、验证，2018年，GS银行发生操作风险损失事件87起，损失金额287.52万元，操作风险损失率为0.024%；发生重大操作风险事件1起；监管处罚率0.016%。从操作风险监测情况看，发生一起“私售非GS银行理财产品”的重大操作风险事件，同时发生8起被当地银监局罚款的操作风险损失事件，共计罚款96万元，说明GS银行在操作风险管理上，仍存在很多漏洞，需进一步加强操作风险管理，严格执行各项规章制度。2）操作风险损失总体趋势
第4章内控视角下GS银行操作风险管理对策31图4.1关键操作风险指标示意图GS银行从关键指标中选出一些可以参考的指标作为KRI，相关指标的选取需要考虑银行的实际情况，如业务操作差错率、内部控制发展程度、客户投诉次数、业务损失程度等，将其与关键控制指标相关联，保证控制效果。根据银行各业务性质种类的不同确定不同水平包括：目标水平、阈值水平以及汇触发水平，大体路径如下：确认指标KRI→评估和分析KRI→建立KRI数据→运用KRI，通过对操作风险的价值进行调整。最后操作风险被认定后，也要回溯相关制度规定是否完善以及是否应在KRI以及重大事件报告中予以列报。因此GS银行应该具体问题具体分析，根据业务的特点专项建立风险关键指标，在业务办理过程中一旦触发警报必须引起重视。图4.2关键风险指标制定流程评估和筛选指标对关键风险指标进行定义将指标文档化高发风险区域的识别识别分析风险成因及影响识别关键风险指标
【参考文献】：
期刊论文
[1]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[J]. 韦欣. 时代金融. 2017(32)
[2]商业银行内部控制对操作风险管理的影响分析[J]. 代绍华,何广文,邵一珊. 农村金融研究. 2013(03)
[3]操作风险管理与内部控制的关系研究[J]. 袁仁书. 生产力研究. 2012(08)
[4]我国商业银行操作风险现状分析[J]. 刘妍珺,晏小兵,王跃恒. 数学理论与应用. 2010(01)
[5]商业银行操作风险与内部控制相关性研究[J]. 盛永志. 商业经济. 2010(02)
[6]浅析国内银行业操作风险背后的内控问题[J]. 高亚琼,蒋聚忠. 现代商业. 2009(02)
[7]商业银行内部控制、合规管理与操作风险管理关系研究[J]. 万可,张蕾. 中国科技财富. 2008(11)
博士论文
[1]内控视角下商业银行操作风险管理研究[D]. 李宝宝.南京航空航天大学 2013
[2]中国商业银行操作风险管理研究[D]. 厉吉斌.上海交通大学 2007
硕士论文
[1]区块链技术在商业银行中的应用分析[D]. 徐浩然.华中科技大学 2018
[2]内控视角下H商业银行操作风险研究[D]. 肖鹏.吉林财经大学 2018
[3]区块链技术在我国银行支付清算应用研究[D]. 李兴欣.北京邮电大学 2018
[4]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[D]. 周泽.安徽财经大学 2017
[5]政策性银行内部控制研究[D]. 徐瑛.江西财经大学 2017
[6]内控视角下我国商业银行操作风险管理研究[D]. 陈婧.云南财经大学 2017
[7]C银行电子银行业务风险防范研究[D]. 马琳.大连海事大学 2016
[8]基于内部控制视角的XX银行操作风险管理研究[D]. 苏文婧.首都经济贸易大学 2014
[9]基于内部控制的我国商业银行操作风险管理研究[D]. 刘国华.山西财经大学 2012
本文编号：3560168
【文章来源】：长春理工大学吉林省
【文章页数】：57 页
【学位级别】：硕士
【部分图文】：
GS银行风险管理框架
第3章GS银行操作风险管理现状、问题及成因分析21管理—整合框架》，并充分考虑GS银行现状，通过商业银行内部控制要素、银行经营管理目标以及银行各个层级全方位展示了GS银行的风险管理框架的效果和机制。如下图：图3.2GS银行风险管理三维图3.2.2GS银行近三年操作风险数据分析GS银行在发展业务过程中在一定程度上满足了商业银行操作风险管理要求，各个风险管理部门也不断加强操作风险管理能力，促进了内控机制的改善，有效地将操作风险量化指标控制在限额管理目标之内，操作风险管理取得一定成效，但仍存在一些漏洞，导致损失的发生。1）总体情况GS银行对全辖操作风险状况进行了监测与管理。通过统计、分析、验证，2018年，GS银行发生操作风险损失事件87起，损失金额287.52万元，操作风险损失率为0.024%；发生重大操作风险事件1起；监管处罚率0.016%。从操作风险监测情况看，发生一起“私售非GS银行理财产品”的重大操作风险事件，同时发生8起被当地银监局罚款的操作风险损失事件，共计罚款96万元，说明GS银行在操作风险管理上，仍存在很多漏洞，需进一步加强操作风险管理，严格执行各项规章制度。2）操作风险损失总体趋势
第4章内控视角下GS银行操作风险管理对策31图4.1关键操作风险指标示意图GS银行从关键指标中选出一些可以参考的指标作为KRI，相关指标的选取需要考虑银行的实际情况，如业务操作差错率、内部控制发展程度、客户投诉次数、业务损失程度等，将其与关键控制指标相关联，保证控制效果。根据银行各业务性质种类的不同确定不同水平包括：目标水平、阈值水平以及汇触发水平，大体路径如下：确认指标KRI→评估和分析KRI→建立KRI数据→运用KRI，通过对操作风险的价值进行调整。最后操作风险被认定后，也要回溯相关制度规定是否完善以及是否应在KRI以及重大事件报告中予以列报。因此GS银行应该具体问题具体分析，根据业务的特点专项建立风险关键指标，在业务办理过程中一旦触发警报必须引起重视。图4.2关键风险指标制定流程评估和筛选指标对关键风险指标进行定义将指标文档化高发风险区域的识别识别分析风险成因及影响识别关键风险指标
【参考文献】：
期刊论文
[1]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[J]. 韦欣. 时代金融. 2017(32)
[2]商业银行内部控制对操作风险管理的影响分析[J]. 代绍华,何广文,邵一珊. 农村金融研究. 2013(03)
[3]操作风险管理与内部控制的关系研究[J]. 袁仁书. 生产力研究. 2012(08)
[4]我国商业银行操作风险现状分析[J]. 刘妍珺,晏小兵,王跃恒. 数学理论与应用. 2010(01)
[5]商业银行操作风险与内部控制相关性研究[J]. 盛永志. 商业经济. 2010(02)
[6]浅析国内银行业操作风险背后的内控问题[J]. 高亚琼,蒋聚忠. 现代商业. 2009(02)
[7]商业银行内部控制、合规管理与操作风险管理关系研究[J]. 万可,张蕾. 中国科技财富. 2008(11)
博士论文
[1]内控视角下商业银行操作风险管理研究[D]. 李宝宝.南京航空航天大学 2013
[2]中国商业银行操作风险管理研究[D]. 厉吉斌.上海交通大学 2007
硕士论文
[1]区块链技术在商业银行中的应用分析[D]. 徐浩然.华中科技大学 2018
[2]内控视角下H商业银行操作风险研究[D]. 肖鹏.吉林财经大学 2018
[3]区块链技术在我国银行支付清算应用研究[D]. 李兴欣.北京邮电大学 2018
[4]内控视角下我国商业银行操作风险的管理研究[D]. 周泽.安徽财经大学 2017
[5]政策性银行内部控制研究[D]. 徐瑛.江西财经大学 2017
[6]内控视角下我国商业银行操作风险管理研究[D]. 陈婧.云南财经大学 2017
[7]C银行电子银行业务风险防范研究[D]. 马琳.大连海事大学 2016
[8]基于内部控制视角的XX银行操作风险管理研究[D]. 苏文婧.首都经济贸易大学 2014
[9]基于内部控制的我国商业银行操作风险管理研究[D]. 刘国华.山西财经大学 2012
本文编号：3560168
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